rekonsiliasi bank

Saldo kas di buku perusahaan sebesar Rp10.000.000. Dalam laporan bank tercatat saldo Rp9.500.000. Setelah ditelusuri, ternyata terdapat cek yang belum dicairkan oleh penerima sebesar Rp1.000.000. Apa penyebab perbedaan ini?

• Setoran dalam perjalanan

  
  

• Cek beredar

• Biaya administrasi

• Cek ditolak

Cek beredar akan dicatat dalam rekonsiliasi pada bagian...

• Penambahan saldo bank

• Pengurangan saldo bank

• Penambahan saldo kas

• Pengurangan saldo kas

Perhatikan data berikut ini:

1. 1. Setoran dalam perjalanan

2. 2. Cek dalam peredaran

3. 3. Cek tidak cukup dana

4. 4. Beban administrasi bank

5. 5. Inkaso bank

6. 6. Jasa giro

Berdasarkan data diatas, yang berpengaruh terhadap pengurangan saldo kas menurut perusahaan adalah…

• 1. 1 dan 3

• 1. 2 dan 3

• 1. 3 dan 4

• 1. 4 dan 5

Pada tanggal 31 Desember 2024, PT ABC mencocokkan saldo kas menurut catatannya dengan rekening koran yang diterima dari Bank BRI. Hal tak terduga terjadi, yaitu catatan antara kas perusahaan dengan rekening koran berbeda. Perbedaan tersebut terjadi karena adanya jasa giro atas saldo rekening perusahaan yang belum dicatat dalam pembukuan perusahaan, maka transaksi ini akan...

• 1. Menambah saldo bank dalam catatan perusahaan

• 1. Mengurangi saldo bank dalam catatan rekening koran

• 1. Mengurangi saldo bank dalam catatan perusahaan

• 1. Tidak mempengaruhi catatan perusahaan

Yang termasuk penyebab perbedaan saldo kas dan saldo bank adalah, kecuali...

• Setoran dalam perjalanan

• Inkaso Bank

• Penyusutan aktiva tetap

• Biaya administrasi bank

Apa yang harus dilakukan perusahaan jika dalam laporan bank tercatat biaya administrasi Rp25.000 yang belum dicatat di buku kas perusahaan?

• Menambah saldo kas

• Mengurangi saldo kas

• Tidak perlu tindakan

• Mengurangi saldo bank

Jika terdapat kesalahan pencatatan oleh perusahaan, misalnya salah menjumlahkan setoran sebesar Rp900.000 menjadi Rp9.000.000, maka perusahaan harus...

• Mengurangi saldo bank

• Mengurangi saldo kas perusahaan

• Mengoreksi saldo utang

• Mengoreksi saldo piutang

Perhatikan data berikut ini:

1. 1. Setoran dalam perjalanan

2. 2. Cek dalam peredaran

3. 3. Cek tidak cukup dana

4. 4. Beban administrasi bank

5. 5. Inkaso bank

6. 6. Jasa giro

Berdasarkan data diatas, yang berpengaruh terhadap menambah saldo kas menurut perusahaan adalah…

• 1. 1 dan 2

• 1. 3 dan 5

• 1. 4 dan 5

• 1. 5 dan 6

Jika bank mencatat pengeluaran lebih besar dari seharusnya, maka langkah dalam rekonsiliasi adalah...

• Mengurangi kas

• Menambah saldo bank

• Menghapus utang

• Menambah utang

Cek kosong dari pelanggan menyebabkan saldo kas perusahaan...

• Bertambah

• Tidak berubah

• Berkurang

• Bertambah di bank