Control sem 14

¿Qué es el control interno en una entidad financiera?

• Conjunto de normas contables.

• Sistema de auditoría externa.

• Conjunto de procedimientos y políticas que aseguran la integridad y eficiencia en las operaciones.

• Gestión de recursos humanos.

Objetivo de control de interno de cumplimiento

• Implementar un programa de bonos.

• Establecer un sistema de gestión de recursos humanos.
• Cumplir con las regulaciones antilavado de dinero para evitar multas y sanciones

• Cumplir con implementar programas de motos para los analistas

Objetivo de control interno de tipo operacional:

• Realizar campañas de ventas

• Aumentar la cantidad de transacciones diarias.
• Mejorar la satisfacción del cliente en general.
• Asegurar el registro adecuado de transacciones en ventanilla.

Componentes de control interno: El Manual interno de cajeros es un ejemplo de:

• Control de actividades

• Información y comunicación

• Ambiente de Control Interno

• Monitoreo

Componentes de control interno: Registro de accesos a bóveda y control de llaves es un ejemplo de:

• Control de actividades

• Evaluación de riesgos
• Ambiente de Control Interno

• Monitoreo

Componentes de control interno: Indicadores de calidad de cartera por analista es un ejemplo de:

• Control de actividades

• Información y comunicación

• Ambiente de Control Interno

• Monitoreo

¿Cuál es la importancia del control interno en una entidad financiera?

• Prevención de fraudes y cumplimiento normativo.

• Es un proceso opcional en la administración de entidades financieras.
• No tiene impacto en la gestión de riesgos financieros.
• El control interno solo se aplica a empresas de gran tamaño.

El control interno tienen limitaciones por errores de ejecución debido a negligencias, incomprensión de instrucciones o de otros factores humanos.

• Verdadero

• Falso

El objetivo de un auditor es:

• Implementar nuevas políticas sin evaluar su impacto.
• Maximizar el desenvolvimiento de la organización

• Aumentar los costos operativos de la empresa.
• Reducir la cantidad de empleados en la organización.

No es una función del auditor interno de la entidad financiera

• Revisa que la información significativa para la organización sea exacta, confiable y oportuna

• Supervisa que programas, planes y objetivos de la organización se alcancen.

• Calcula los riesgos estratégicos de la empresa y verifica si están gestionados debidamente.

• Desarrollar estrategias de marketing.