Cuestionario sobre Fideicomisos

¿Qué es un fideicomiso?

• Un contrato de compraventa.

• Un acto jurídico para la gestión y administración de activos.

• Un impuesto sobre bienes.

• Un tipo de préstamo bancario.

¿Cuál es una característica esencial del fideicomiso mencionada en la presentación?

• Responsabilidad ilimitada del beneficiario.

• Autonomía patrimonial.

• Garantía estatal automática.

• Exención de impuestos.

¿Cuál es el objetivo principal de un fideicomiso de garantía?

• Asegurar obligaciones crediticias.

• Administrar herencias exclusivamente.

• Ofrecer servicios de inversión colectiva.

• Emitir acciones en bolsa.

En procesos de debida diligencia (KYC), ¿qué elemento NO es típico?

• Verificación de identidad.

• Análisis de procedencia de fondos.

• Monitoreo continuo.

• Entregar activos al primer solicitante sin preguntar.

¿Qué ley se menciona como marco para la prevención del blanqueo de capitales en Panamá?

• Ley 10.

• Ley 23.

• Ley 100.

• Ley de Sociedades Anónimas.

¿Qué establece el Acuerdo 10-2015 según la presentación?

• La creación de nuevos tipos de fideicomisos.

• Controles y procedimientos específicos para fiduciarias para prevenir el blanqueo de capitales.

• Sanciones penales para beneficiarios.

• Tasas impositivas para fideicomisos.

¿Cuál de las siguientes es una señal de riesgo frecuente en fideicomisos de garantía?

• Beneficiarios claramente identificados y estables.

• Estructuras simples de propiedad.

• Frecuentes cambios en la estructura del fideicomiso.

• Flujos de fondos bien justificados.

¿Qué debe hacer una fiduciaria ante un bien con valor declarado muy superior al mercado?

• Aceptarlo sin más para acelerar el trámite.

• Solicitar verificación del valor y documentación adicional.

• Negociar el precio solo con el beneficiario.

• Rechazar automáticamente la operación sin investigación.

¿Cuál es una responsabilidad típica del Oficial de Cumplimiento?

• Diseñar, implementar y supervisar el sistema de prevención y reportar operaciones sospechosas.

• Firmar contratos de compraventa por la entidad.

• Otorgar créditos sin verificación.

• Realizar auditorías externas de otras entidades.

En el caso de pagos anticipados de terceros (por ejemplo, un tercero hace un depósito en efectivo para pagar un préstamo), ¿qué control es apropiado?

• Aceptar el pago y cerrar el expediente.

• Investigar la procedencia de los fondos y documentar la relación del tercero con el cliente.

• Devolver el dinero inmediatamente sin preguntar.

• Cambiar el beneficiario del fideicomiso sin autorización.