Quy định FATCA

Quy định về tuân thủ FATCA tại BIDV áp dụng cho những đối tượng nào sau đây?

• Chỉ các Ban/Trung tâm tại Trụ sở chính.
• Chỉ các cá nhân, tổ chức mở tài khoản.
• Các Ban/Trung tâm tại Trụ sở chính, các Chi nhánh và đơn vị trực thuộc BIDV tại Việt Nam; các cá nhân, tổ chức mở tài khoản; các đại lý của BIDV theo hợp đồng.
• Chỉ các đại lý và đối tác của BIDV.

Theo quy định FATCA, nhóm nào sau đây không thuộc đối tượng miễn trừ?

• Cơ quan nhà nước
• Tổ chức quốc tế
• Ngân hàng thương mại cổ phần
• Ngân hàng Trung ương

Quỹ nào sau đây không thuộc nhóm “chủ sở hữu hưởng lợi được miễn trừ là các quỹ đạt chuẩn”?

• Quỹ hưu trí đạt chuẩn Hiệp ước
• Quỹ hưu trí hạn chế
• Quỹ lương hưu của chủ sở hữu hưởng lợi được miễn trừ
• Quỹ đầu tư chứng khoán niêm yết

Một ngân hàng địa phương có phạm vi khách hàng là người địa phương, quy mô nhỏ và hạn chế. Theo FATCA, ngân hàng này được xếp vào nhóm nào?

• Tổ chức tài chính phải báo cáo
• Đối tượng có quy mô nhỏ hoặc hạn chế đạt chuẩn
• Tổ chức đầu tư đạt tiêu chí tuân thủ
• Tổ chức tài chính không được miễn trừ

Ai được chỉ định làm “Đầu mối nhận thông tin FATCA (RO)” tại BIDV?

• Nhân viên quan hệ khách hàng
• Cán bộ phòng giao dịch
• Lãnh đạo đơn vị đầu mối triển khai công tác tuân thủ FATCA
• Khách hàng mở tài khoản

Để một tổ chức được coi là tổ chức lưu ký hoặc nhận ký thác, hoạt động lưu ký phải chiếm:

• Trên 10% thu nhập hàng năm
• Trên 15% thu nhập hàng năm
• Trên 20% thu nhập hàng năm
• Trên 30% thu nhập hàng năm

Trong các loại thu nhập dưới đây, loại nào được coi là thu nhập thụ động theo FATCA?

• Doanh thu bán hàng hóa
• Lợi nhuận từ dịch vụ cung cấp
• Lãi tiền gửi ngân hàng
• Phí dịch vụ vận tải

Khách hàng cá nhân được coi là có dấu hiệu Mỹ khi:

• Có quốc tịch Mỹ hoặc có thẻ xanh
• Có địa chỉ cư trú tại Mỹ
• Có số điện thoại Mỹ
• Tất cả các đáp án trên

Một khách hàng cá nhân khai báo có nơi sinh ở Mỹ, nhưng hiện mang quốc tịch Việt Nam và cư trú tại Việt Nam. Theo FATCA, khách hàng này được coi là:

• Không có dấu hiệu Mỹ
• Có dấu hiệu Mỹ
• Khách hàng miễn trừ
• Khách hàng bất hợp tác

Theo quy định FATCA tại BIDV, tỷ lệ sở hữu tối thiểu của chủ sở hữu là người Mỹ để tổ chức phi tài chính được coi là có dấu hiệu Mỹ là:

• 0.05
• 0.1
• 0.25
• 0.5