Spot rate untuk mata uang asing adalah $1.00. Sedangkan jika put option (menjual) $1.00 , -maka ...

Pembayaran atas transaksi penjualan dan pembelian yang tidak dilakukan dengan segera dan dilakukan dalam mata uang asing, ini akan menimbulkan

Paparan transaksi ada ketika expotir mengijinkan pembeli untuk membayar dalam mata uang asing dan juga mengijinkan pembeli untuk membayar pada waktu yang berbeda dari tanggal terjadinya penjualan.

Paparan transaksi ada jika importir memerlukan pembayaran dalam mata uang asing dan dibolehkan untuk membayar pada waktu yang berbeda setelah tanggal pembelian terjadi.

Example

—Joe Inc., a U.S. company, makes a sale and ships goods to Jose, SA, a Mexican customer.

—Sales price is $100,000 (U.S.) and Joe allows Jose to pay in pesos in 30 days.

—The current exchange rate is $0.10 per 1 peso.

—Joe plans to receive 1,000,000 pesos ($100,000/$0.10).

Eximco menjual barangnya kpd Spanish €1,000,000 saat kurs spot $1,50 per euro. Tiga bulan kemudian euro terdepresiasi menjadi $1,48. Jika Eximco mengijinkan pembayaran dalam tiga bulan (1 jt euro x $1,48)maka :

—February 1, 2008, Joe Inc., a U.S. company, makes a sale and ships goods to Jose, SA, a Mexican customer.

—Sales price is $100,000 (U.S.)

—Jose agrees to pay in pesos on March 2, 2008, kurs spot adalah $0.09 per peso

Untuk menghindari ketidakpastian dalam mata uang domestik yang akan diterima atau dibayar, perush menggunakan derivative mata uang asing untuk melindungi dari pengaruh pertukaran yang tidak menguntungkan

Jika perush melakukan kontrak forward atau pembelian opsi pada tanggal penjualan terjadi, maka derivative telah digunakan sebagai perlindungan terhadap mata uang asing yg diakui-denominasi asset

..... melindungi terhadap risiko fluktuasi nilai tukar. Perusahaan sering menggunakan kontrak berjangka valuta asing dan opsi mata uang asing .

..... forward kontrak mata uang asing - perjanjian untuk membeli atau menjual mata uang asing di masa mendatang

.......Opsi mata uang asing - hak untuk membeli atau menjual mata uang asing untuk jangka waktu tertentu

—Joe Inc., a U.S. company, makes a sale and ships goods to Jose, SA, a Mexican customer.

Sales price is $100,000 (U.S.)

—Joe Inc, menjual dan mengirimkan barangnya pada December 1, 2007 bukan pada February 1, 2008.

—Spot rate pada December 1, 2007 adalah $0.11 per peso.

—Joe Inc., a U.S. company, makes a sale and ships goods to Jose, SA, a Mexican customer.

Sales price is $100,000 (U.S.)

—Joe Inc, menjual dan mengirimkan barangnya pada December 1, 2007 bukan pada February 1, 2008.

—Spot rate pada December 1, 2007 adalah $0.11 per peso.

—Spot rate pada December 31, 2007 adalah $0.105 per peso.

Rugi pertukaran mata uang asing pada December 31, 2007 adalah :

—Joe Inc., a U.S. company, makes a sale and ships goods to Jose, SA, a Mexican customer.

Sales price is $100,000 (U.S.)

—Joe Inc, menjual dan mengirimkan barangnya pada December 1, 2007 bukan pada February 1, 2008.

—Spot rate pada December 1, 2007 adalah $0.11 per peso.

—Spot rate pada December 31, 2007 adalah $0.105 per peso.

—Rugi pertukaran mata uang asing pada December 31, 2007

—Joe, Inc mencatat penerimaan dan kerugian kurs pada March 2, 2008: adalah :

—Joe Inc., a U.S. company, makes a sale and ships goods to Jose, SA, a Mexican customer.

Sales price is $100,000 (U.S.)

—Joe Inc, menjual dan mengirimkan barangnya pada December 1, 2007 bukan pada February 1, 2008.

—Spot rate pada December 1, 2007 adalah $0.11 per peso.

—Spot rate pada December 31, 2007 adalah $0.105 per peso.

—Rugi pertukaran mata uang asing pada December 31, 2007

—Joe, Inc mencatat penerimaan dan kerugian kurs pada March 2, 2008: adalah :