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WorksheetsQuiz Bom dia Contabil
Total questions: 17
Worksheet time: 13mins
Assinale
a alternativa correta sobre MEI:
Quando uma pessoa jurídica contratar um MEI para prestação de serviços hidráulica, eletricidade, pintura, alvenaria, carpintaria e de manutenção ou reparo de veículos, está obrigada a recolher a respectiva contribuição previdenciária patronal (CPP). Neste caso, a NF deverá ser encaminhada para o DP realizar os devidos lançamentos.
Quando uma pessoa jurídica contratar um MEI para prestação de serviços hidráulica, eletricidade, pintura, alvenaria, carpintaria e de manutenção ou reparo de veículos, a NF deste serviço não deve ser incluída na folha de pagamento e consequentemente não haverá o pagamento do CPP uma vez que sua inscrição é baseada no CNPJ e não no CPF.
Assinale
a alternativa incorreta sobre o Transportador Autônomo:
Quando a
prestação de serviço do transportador autônomo for direcionada à pessoa
física, não terá o valor da contribuição compulsória mensal devida ao
SEST/SENAT. Devendo justificar a isenção do recolhimento em uma unidade de
atendimento SEST e SENAT.
A
empresa que tomar o serviço de transportador autônomo, deverá reter e
recolher a contribuição devida as referidas entidades, SEST e ao SENAT, com o
valor de 2,5% (instituída pela Lei n° 8.706/93) sobre a base de cálculo
reduzida de 20% sobre o valor do frete.
As
contribuições previdenciárias, tanto a cargo da empresa tomadora do serviço
quanto aquelas descontadas do contribuinte individual, utilizarão como base
de cálculo o valor corresponde a 20% do valor bruto auferido pelo frete.
Todas as
alternativas estão incorretas.
Todas as
alternativas estão corretas.
A declaração transmitida com omissão e/ou informações incorretas tem multa?
Sim,
apenas em caso de fiscalização;
Sim, a
mesma multa pela entrega em atraso;
Depende
da declaração
Quando ocorrer algum problema interno que impeça a transmissão da declaração com os dados reais, qual procedimento deve ser adotado pelo analista/líder da
célula?
Encaminhar e-mail para Socio(Miriam) informando o motivo para transmitir a declaração em BRANCO, para que o mesmo analise o caso e Autorize ou Não a transmissão da declaração em BRANCO. Ocorrendo a autorização para transmissão da declaração
em branco, a célula deve apertar o botão de problema e incluir a retificação na planilha de pendencias.
Não transmitir a declaração e depois pagar a multa pela entrega em atraso;
O que é o SISCOSERV?
É um sistema informatizado, desenvolvido pelo Governo Federal, utilizado como ferramenta para o aprimoramento das ações de estímulo, formulação, acompanhamento e
aferição das políticas públicas relacionadas a serviços, venda de mercadorias e intangíveis, bem como para a orientação de estratégias empresariais de comércio exterior de serviços, mercadorias e intangíveis.
É um sistema informatizado, desenvolvido pelo Governo Federal, utilizado como ferramenta para o aprimoramento das ações de estímulo, formulação, acompanhamento e aferição das políticas públicas relacionadas a serviços e intangíveis, bem como para a orientação de estratégias empresariais de comércio exterior de serviços e intangíveis.
Quem está dispensado de elaborar e transmitir o SISCOSERV?
As PJ´s optantes pelo SN, MEI e as PF´s em nome individual, não explorem, habitual e profissionalmente, qualquer atividade econômica de natureza civil ou comercial, com o fim especulativo de lucro, mediante venda a terceiro de bens
ou serviços, desde que não realizem operações em valor superior a US$ 30,000.00 ou o equivalente em outra moeda, no mês;
As PJ´s optantes pelo Simples Nacional, MEI com valor inferior de R$ 30.000,00
"Às vezes, há diferença no valor apurado entre o Bloco M e as guias de PIS e COFINS." Esse problema ocorre quando:
Os impostos PIS e
COFINS não estão cadastrados para a empresa
Não houve imposto a
pagar e a guia não foi gerada.
Houve erro na
integração dos módulos Fiscal e Contábil do Único
A tributação da
empresa está errada.
"Não estou conseguindo lançar as notas de entrada/saída, erro: informar a atividade da empresa..." Deve-se verificar:
Se nas
atividades do Enquadramento Federal o flag habilitado
Se o
certificado digital da empresa habilita alguma atividade
Se as atividades municipais estão cadastradas no sistema
Se seu login possui permissão para realizar o procedimento
A nota
fiscal importada traz preenchido o A170, mas não está trazendo a base de
cálculo nem alíquotas. Deve-se conferir:
Se o imposto A170
está está dentro da validade para esta empresa
Cadastros
>Produtos >Lupa >(produto) >aba Gerais, se o produto está ativo
Se o produto está
cadastrado com o flag A170 habilitado
Cadastros
>Produtos >Lupa >(produto) >aba Parâmetros, se estão preenchidos
"Ao importar as notas, elas estão sendo escrituradas com o CST errado." Forma de corrigir:
Vincular
um CFOP ao CST.
Criar um plano de troca e vincular ao cadastro da empresa.
Corrigir a Conta Contábil de débito.
A nota
está com a Base do Simples vinculada,mas não está indo para a apuração.Modo
de corrigir:
Selecionar a Base
do Simples na baixa da nota.
Mudar o cadastro da
empresa para regime de competência.
Verificar se as
alíquotas estão corretas.
Abrir um chamado,
para a OP criar um plano de troca.
"Ao importar notas emitidas, os valores de PIS e COFINS não estão sendo
importados." Por quê?
por não existir um
plano de troca para inclusão da alíquota
nenhuma das
anteriores.
parâmetros de PIS e
COFINS estarem ausentes na importação
"A retenção está presente na nota, mas não está indo para a apuração"
Isso ocorre quando a nota:
problemas técnicos no site da SEFAZ
sem a nat. da retenção e/ou natureza da receita incorreta
sem natureza da
retenção e com a natureza da receita
com a natureza da
retenção, mas sem a natureza da receita
Regra geral, é permitida a transmissão da declaração em branco na Bernhoeft?
Não. Porém, existem
algumas exceções que será permitido após autorização do cliente ou /sócios;
Sim, quando a célula estiver sem tempo hábil pode transmitir em branco para retificar posteriormente. Desde que inclua na lista de pendências e aperte o botão de problema para estudar o motivo de não ter enviado e estudar as ações.
O que
deve ser declarado no SISCOSERV?
Regra geral, todas
as importações (compras e serviços tomados) e exportações (compras e serviços
prestado);
Serviços
(exportação e importação), Intangíveis e
Outras Operações que Produzam Variações no Patrimônio;
"Ao
gerar a guia do imposto, o valor do DARF está diferente do valor da apuração
do Bloco M"Pq?
Não foi
informado a natureza da retenção na nota
Inconsistência
do sistema
O código
do imposto utilizado está incorreto
Faltou
realizar a geração do DARF dos meses anteriores
Um estagiário foi cadastrado erroneamente como colaborador e o evento de admissão foi integrado ao eSocial, nesse caso,para corrigir tal erro, após corrigirmos o cadastro do mesmo no ÚNICO, devemos:
Excluir o evento diretamente no portal do eSocial e enviar novamente pelo ÚNICO
Apenas reenviar o evento, porém como retificação
Excluir o evento pelo ÚNICO, o que levará a exclusão também no portal, e reenviá-lo.
Deixar o cadastro como colaborador, pois isso não afetará o envio dos demais eventos.
