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Worksheets金融法規(二下)
Total questions: 111
Worksheet time: 56mins
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1.
下列何者違反理財規劃人員的道德規範與紀律?
a)
客戶利益優先
b)
期約客戶收益分潤
c)
確保客戶資料保密
d)
提供客戶必要之 資訊
2.
有關理財規劃人員的道德規範,下列敘述何者正確?
a)
以客戶利益 為優先考量,必要時得協助客戶逃漏稅
b)
為積極推展業務,應特 別強調產品過去之績效
c)
對特定背景之高所得且高風險客戶,開 戶審核程序應較為寛鬆
d)
如經客戶簽訂契約或書面同意,得轉介 其資料予關係企業做交叉行銷
3.
金融控股公司成立後,有關其對客戶的影響,下列何者錯誤?
a)
金 融商品更加多元化
b)
提高一次購足的滿意度
c)
更容易形成產 品導向而無客戶導向
d)
往來帳戶整合可以更加便利
4.
下列何為較完整的理財定義?
a)
理財就是一種投資
b)
理財就是 賺錢
c)
理財是理一生之財,也就是個人一生的現金流量管理與風 險管理
d)
理財就是用多餘的錢
5.
對於擁有高收入高資產的企業主,下列何者非為其理財規劃重點?
a)
子女教育金規劃
b)
公司股權及財產移轉規劃
c)
企業保險規 劃
d)
租稅規劃
6.
在家庭現金流量表中,下列何者屬於理財收入?
a)
利息收入
b)
佣金收入
c)
薪資
d)
年終獎金
7.
下列何者非為理財的目的?
a)
平衡一生收支差距
b)
過更好的生 活
c)
對抗通貨膨脹
d)
以債養債,彌補收支缺口
8.
下列何者非理財的主要目的?
a)
對抗通貨膨脹
b)
享受更好生活
c)
平衡一生中的收支差異
d)
可使經濟學的無異曲線往左下方移 動
9.
理財規劃的利益包括下列哪些項目?1利用適當投資工具節稅;2 避免衝動性購買物品;3計畫性地求職、轉業
a)
僅1與3
b)
僅 2與3
c)
僅與2
d)
123皆正確
10.
有關理財規劃人員的角色,下列何項的描述較為適切?
a)
超級的營 業人員
b)
全科的家庭醫生
c)
所不知的專業人士
d)
獲利的 保證者
11.
理財規劃人員在提供理財規劃諮詢及協助客戶執行理財計畫時,應 以客戶利益優先,避免利益沖突,禁止短線交易、不當得利,並應 公平處理,係基於下列何項原則?
a)
忠實義務原則
b)
保密原則
c)
客觀性原則
d)
專業原則
12.
依據台灣理財顧問認證協會職業規範,會員所應信守的職業道德 中,「應有能力提供客戶服務並維持必要的知識及技能以從事此專 業領域」的原則為下列何者?
a)
守法原則
b)
忠實義務原則
c)
客觀性原則
d)
能力原則
13.
理財規劃人員在協助客戶執行規劃方案時,下列敘述何者正確?
a)
無論目標為何,應優先行銷所屬銀行之商品
b)
風險承受度低之客 戶,可配置較多股票型基金
c)
銀髮族宜搭配高比例之衍生性商品 以增加收入
d)
複雜的個案宜選擇配合的律師或會計師以供諮商
14.
由客戶的觀點來選擇理財規劃人員時,所應考量的條件不包括下列 何者?
a)
理財規劃人員的資格認證
b)
理財服務團隊及後勤支援
c)
理財規劃人員以何種方式提供何種理財規劃服務
d)
退佣金額 的多寡
15.
下列何者不是優先訪談的理財規劃服務對象?
a)
年輕、有企圖心並 認真規劃未來者
b)
有錢但沒時間從事資產規劃者
c)
50歲以上 的低收益者
d)
對子女有較高的理想及期許者
16.
診斷與分析客戶財務情況是財務規劃流程的一部分,下列何項工作 在此階段完成?I.確認投資工具;II.確認財務現況的優劣點;III.推 薦節稅策略;IV.蒐集財務資料
a)
僅II&IV
b)
僅I&III
c)
I,II& III
d)
II, III & IV
17.
下列哪一種服務方式,較能滿足客戶特殊的理財需求?
a)
寄送廣告
b)
電話介紹
c)
一對多說明會
d)
面對面個別諮詢
18.
對一位理財規劃人員而言,引導客戶需求分析應該掌握的「TOPS」 原則為下列何者?
a)
Trust(信任),Optimistic(樂觀),Pain (負面避免痛苦),Solution(解決方案)
b)
Trust(信任), Opportunity(機會),Positive(正面思考)Solution(解決方 案)
c)
Trust(信任),Optimistic(樂觀),Positive(正面思 考),Solution(解決方案)
d)
Trust(信任)'Opportunity(機 會),Pain(負面避免痛苦),Solution(解決方案)
19.
有關理財規劃之觀念,下列敘述何者錯誤?
a)
房屋仲介業者得從事 以本業為基礎的理財規劃服務
b)
理財規劃人員引導客戶需求分析 應掌握TOPS原則,即Trust Opportunity、 Pain、 Sales
c)
複雜的 理財個案需要有律師、會計師等專業團隊的資源服務
d)
理財規劃 時,應依照風險承受度與理財目標作資產配置
20.
「請問您目前最主要運用的投資工具為何?」是向準客戶詢問哪一 方面的問題?
a)
生活支出組合
b)
自用資産
c)
金融資產組合
d)
理財收入
21.
下列何種目標設定符合SMART原則?
a)
打算在20年後的55歲退 休,屆時有2,000萬元的養老基金
b)
任意操作衍生性商品,以小 博大,在40歲以前快速致富
c)
期待中樂透頭彩,購買豪宅與轎車
d)
消極投資股市,每年以獲取50%的投資報酬率為目標
22.
理財規劃人員在蒐集客戶資訊、設定理財目標與期望時,下列何者 非屬必要?
a)
推定客戶目前財務狀況
b)
請第三者提供客戶徵信 資料
c)
測定客戶風險承受度
d)
協助客戶設定理財目標與期望
23.
理財專員評估客戶所有理財目標均可同時達成,剩餘財產遠超過遺 產稅免稅額時,不宜為下列何項規劃建議?
a)
提升儲蓄額
b)
投保高額終身壽險
c)
分年贈與
d)
以子女為受益人之信託
24.
理財規劃後之交易執行,應以哪項原則為主要考量?
a)
銷售自家金 融機構之商品
b)
介紹熟悉的證券營業員、壽險業務員
c)
客戶 的意願與方便性
d)
替客戶選擇高佣金、高報酬之金融商品
25.
理財人員在協助客戶控管其理財規劃執行進度時,下列建議何者錯 誤?
a)
儲蓄額降低時,宜減少開銷或增加收入
b)
倘累積生息資 產大幅減損時,可考慮延長目標達成年限
c)
利率持續走升,則定 存到期時可買進債券型基金
d)
有緊急意外支出需求時,可尋求優 惠利率貸款支應
26.
理財規劃的服務流程從何開始?
a)
理財軟體運用
b)
規劃書諮詢 面談
c)
客戶需求面談
d)
金融商品推介
27.
下列何者為合理的理財規劃流程?1需求面談確認理財目標;2定期檢視投資績效;3提出理財建議;4協助客戶執行財務計畫;5蒐集財務資料
a)
13542
b)
15342
c)
51432
d)
51324
28.
下列何者為正確之理財規劃流程順序?A.定期檢視投資組合;B.確認客戶財務現況與目標;C.執行理財策略;D.擬定理財計畫
a)
A、D、B、C
b)
D、B、A、C
c)
B、D、C、A
d)
B、A、D、C
29.
銀行辦理財富管理業務,涉及外匯業務之經營者,應經下列何者之 同意?
a)
財政部
b)
金管會
c)
經濟部
d)
中央銀行
30.
有關銀行辦理財富管理業務,下列敘述何者正確?
a)
財富管理業務 可由信託部兼辦
b)
所有行員皆可辦理財富管理業務
c)
對高淨 值客戶與非高淨值客戶得銷售之金融商品範圍應一致
d)
高淨值客 戶之條件,由銀行自行依據經營策略訂定之
31.
銀行辦理財富管理業務,對於内線交易及利益沖突之防範機制,下 列何者錯誤?
a)
避免理財部門之資訊不當流用於未經授權者
b)
禁止員工有内線交易行為
c)
理財人員不得間接期約或收受不當利 益
d)
推介商品應以收取佣金之多寡為考量
32.
對於財富管理客戶開戶之審查原則,下列敘迹何者錯誤?
a)
應審查 客戶之所得與資金來源
b)
應審查客戶及受益人之身分
c)
應審 查客戶過往之投資經驗
d)
對特定背景之高風險人士,應給予較寬 鬆之核淮程序
33.
有關銀行辦理客戶帳戶風險管理之規定,下列何者錯誤?
a)
銀行應 建立交易控管機制
b)
銀行應建立向客戶定期及不定期報告之制度
c)
定期及不定期報告之相關報表,應由理財業務人員製作或提供
d)
銀行應定期評估客戶淨值管理效益
34.
銀行辦理財富管理業務,對於利益緬突之防範機制,下列敘述何者 錯誤?
a)
銷售某項商品作為提供授信之條件時,不得違反公平交 易法相關規定
b)
業務人員不得以收取佣金多寡為推介商品之考量
c)
不得以不質廣告利誘客戶買寶特定商品
d)
對客戶收取費用之 標準應充分揭驚,惟推介商品之佣金收入屬業務機密,不得洩漏
35.
有關對財富管理業務人員之行為規範,下列敘述何者錯誤?
a)
不 得期約不當之金錢或其他利益
b)
不得以間接方式向客戶收取回扣
c)
不得訂定獎勵報酬制度
d)
不得以特定利益或不實廣告,利誘 客戶買賣特定商品
36.
家庭形成期若有信託上的安排,應以何種規劃較為適當?
a)
遺産信託
b)
購屋置産信託
c)
公益信託
d)
退休安養信託
37.
以家庭生命週期而言,下列何時期應以理財收入及移轉性收入為 主?
a)
家庭形成期
b)
家庭成長期
c)
家庭成熟期
d)
家庭衰老期
38.
有關家庭成熟期的資產狀況描述,下列敘述何者正確?
a)
可累積的 資產逐年增加,要開始控制投資風險
b)
可累積的資產達到頂峰, 應降低投資風險準備退休
c)
逐年變現資產當退休后生活費,以固 定收益工具為主
d)
可累積的資產有限,但年輕可承受較高的投資 風險
39.
有關生涯規劃建立期與高原期階段,下列敘述何者錯誤?
a)
高原期 階段的理財活動負擔減輕、準備退休
b)
高原期階段的投資工具應 以股票型基金為主
c)
建立期階段的理財活動宜量入為出、存自備 款
d)
建立期階段的投資工具可放定存、標會或以定期定額方式投 資國内外基金
40.
下列何者非生涯理財規劃目標之一?
a)
投資
b)
保險
c)
逃稅
d)
貸款
41.
有關生涯規劃與理財計畫的四個環節,下列敘述何者正確?
a)
理財 計畫包括投資計畫、貸款計畫、保險計畫與節稅計畫
b)
理財計畫 包括購車計畫、貸款計畫、休閒計畫與節稅計畫
c)
生涯規劃包括 投資規劃、保險規劃、家庭規劃與購車規劃
d)
生涯規劃包括投資 規劃、貸款規劃、保險規劃與休閒規劃
42.
一般而言,生涯規劃六個階段中針對建立期(25~34歲)的理財 活動應以下列何者較為妥適?
a)
享受生活、規劃遺產
b)
負擔減 輕、準備退休
c)
量入節出、存自備款
d)
順其自然、水到渠成
43.
下列何種投資組合,適合即將退休的投資人?
a)
定存+公債+票 券十保本投資型商品
b)
績優股+全球型基金+外幣保證金交易
c)
認股權證+新興市場股票基金+期貨外匯
d)
投機股+新興市場股票基金+外幣存款
44.
下列何者不屬於人生的三大資金需求規劃?
a)
購屋或換屋
b)
緊急預備金
c)
退休規劃
d)
子女教育
45.
有關蟋蟀族之描述,下列何者正確?
a)
投資在子女教育經費的比重 偏高,或儲蓄的動機是以子女高等教育準備金為首要目標者
b)
義 務性支出以房貸為主,或對尚未購屋者而言,選擇性支出儲蓄起來 的最重要目標是準備購屋
c)
把選擇性支出大部分均存起來,而儲 蓄投資的最重要目標是未來退休後高品質的生活期待
d)
把大部分 選擇性支出運用於現在的消費上,提升目前的生活水準
46.
理財顧問面對理財價值觀屬於蟋蟀族的客戶,應建議下列何項行 為?
a)
強迫儲蓄
b)
購買房貸清償保險
c)
購買多種基金之投資 組合
d)
投資房地產
47.
四種典型的理財價值觀中,一切為兒女著想的是屬於哪一族?
a)
螞 蟻族
b)
慈鳥族
c)
蟋蟀族
d)
蝸牛族
48.
慈烏族在理財規劃時,比較重視下列何種規劃?
a)
退休規劃
b)
子女教育基金
c)
改善生活
d)
社會福利
49.
有關蟋蟀族之描述,下列何者正確?
a)
投資在子女教育經費的比重 偏高,或儲蓄的動機是以子女高等教育準備金為首要目標
b)
義務 性支出以房貸為主,或對尚未購屋者而言,選擇性支出儲蓄起來的 最重要目標是準備購屋
c)
把選擇性支出大部分存起來,而儲蓄投 資的最重要目標是未來退休後高品質的生活期
d)
把大部分選擇性 支出運用於現在的消費上,提升目前的生活水準
50.
小明預期在10個月後付新屋首期訂金,需要資金約50萬元,目前已準備30萬元,收入為每月4萬元,在未來每月的儲蓄率需達到多少才能順利達成?
a)
0.3
b)
0.4
c)
0.5
d)
0.6
51.
針對購屋、子女教育與退休等目標的資金配置,採用「目標並進投 資法」,下列敘述何者正確?
a)
建議客戶延長每一目標達成年限
b)
建議客戶於同一時間只設定一個目標
c)
建議客戶先完成比較 容易達成的目標
d)
建議客戶先完成近期目標
52.
有關目標並進法的描述,下列敘述何者正確?
a)
依目標先后順序 達成目標
b)
集中所有的資源來儘早達成目標,符合一般人的理財 習慣以及中短期的理財眼光,比較容易被接受
c)
儘量延長各目標 的達成時間,使複利的效果充分發揮,降低遠期目標早期所需投入 額,使早期的儲蓄還有餘裕來分配至中長期目標
d)
目標並進法較 無彈性因應目標調整時的變化
53.
有關目標並進法之敘述,下列何者正確?
a)
係在同一時間只設定 一個目標
b)
係儘量縮短各目標達成時間,使複利效果充分發揮
c)
係開始即考慮多目標儲蓄,因此早期負擔較重,愈往后愈輕
d)
係集中所有資源儘早達成設定之單一目標
54.
有關目標順序法與目標並進法,下列敘述何者錯誤?
a)
目標順序法 的優點在於同一時間只設定一個目標
b)
目標順序法使每個目標達 成年限皆縮短,使同樣投資工具投入時機的風險加大
c)
目標並進 法係集中所有的資源來儘早達成目標,符合一般人的理財習慣以及 中短期的理財眼光
d)
目標並進法的優點是儘量延長各目標達成時 間,使複利的效果充分發揮
55.
有關目標順序法與目標並進法之敘述,下列何者錯誤?
a)
目標順序法的優點為同一時間只限定一個目標,可儘早達成理財目標
b)
目 標順序法的缺點為順序在後的目標,可能較無足夠的時間與資源可 達成
c)
目標並進法的優點為可儘量延長各目標達成時間,使復利 效果充份發揮
d)
目標並進法的缺點為先甘後苦,較無彈性因應目 標調整時的變化
56.
有關報酬率與投資期間之關係,下列敘述何者正確?
a)
隨著時間的 拉長,報酬率上下限的差異愈來愈大
b)
投資期間愈短,平均報酬 率愈穩定
c)
同一種投資工具的風險,可藉由拉長投資時間來降低
d)
投資期間愈短,愈可選擇短期間內高風險的投資工具
57.
下列何項敘述最能顯示客戶對投資風險應有的承受度?
a)
年齢愈 大,所能承擔的風險愈高
b)
資金動用時間離現在愈短,愈需要冒 風險儘速獲利
c)
理財目標彈性愈大,可承擔風險愈高
d)
單項 投資占總資產比重愈大,其風險承受度愈高
58.
一般而言,股票年實質報酬率的高低與投資持有期間的關係,下列 敘述何者正確?
a)
隨著投資時間的拉長,報酬率上下限的差異愈 來愈大,標準差也愈來愈大
b)
投資時間愈長,平均報酬率愈穩定
c)
投資時間愈長,愈不能選擇短期内高風險的投資工具
d)
投資 20年以上平均報酬率至少在15%以上
59.
年輕的風險規避投資者,較適合投資下列何種金融商品?
a)
平衡型 基金
b)
未上市股票
c)
高科技股票型基金
d)
新興國家股票型 基金
60.
以期貨外匯、認股權證、投機股、新興股市、基金為主要投資工 具,係屬於下列哪一類型的投資者?
a)
消極型
b)
保守型
c)
冒 險型
d)
穩健型
61.
以定存、公債、票券、保守投資型定存為主要投資工具的是屬於哪 一類型的投資者?
a)
成長型
b)
積極型
c)
冒險型
d)
保守型
62.
有關投資類型的描述,下列敘迹何者錯誤?
a)
保守型的投資人其主 要的投資工具為定存、國庫券、票券
b)
穩健型的投資人其主要的 投資工具為特別股、公司債、平衡型基金
c)
積極型的投資人其主 要的投資工具為定存、國庫券、票券
d)
冒險型的投資人其主要的 投資工具為期貨外匯、認股權證、新興股市基金
63.
有關投資風險屬性與投資工具之搭配,下列何者最不恰當?
a)
冒險 型可投資期貨
b)
積極型可投資績優股
c)
穩健型可投資平衡型 基金
d)
保守型可投資外匯選擇權
64.
下列何者為流量的概念?
a)
負債
b)
貨幣供給量
c)
儲蓄
d)
資產
65.
編製家庭財務報表,下列何者是流量的觀念?
a)
收入與支出
b)
資產與負債
c)
資產與淨值
d)
儲蓄與淨值
66.
有關現金基礎與應計基礎之比較,下列敘迹何者正確?
a)
所謂現金基礎制又稱為權責發生制
b)
應計基礎於收取勞務或貨物時,即應登記為支出項目
c)
企業會計一般多使用現金基礎制
d)
家庭一般多使用應計基礎制
67.
有關會計科目借貸方之敘述,下列何者正確?
a)
若資產增加,則貸 方增加
b)
若負債增加,則借方增加
c)
若淨值增加,則貸方增加
d)
若收入增加,則借方增加
68.
下列哪一事件對個人淨值增減沒有影響?
a)
領壓歲錢
b)
償還信用卡債
c)
繳交停車費
d)
遺失零用錢
69.
下列哪一事件對個人淨值增減沒有影響?
a)
收到股票股利
b)
借 款購屋
c)
自費出國遊學
d)
統一發票中獎
70.
下列哪些行為將會影響個人之淨值?1持有之股票市價上漲;2刷卡出國遊學;3以無名氏名義捐款予孤兒院;4公司尾牙摸彩抽中現金
a)
僅12
b)
僅123
c)
僅234
d)
1234
71.
下列何項將影響個人資產負債表中之淨值?1以銀行存款清償信用卡負債;2以部分自備款、部分貸款方式購屋;3持有股票市 值下跌:4無償幫朋友還清債務
a)
23
b)
34
c)
134
d)
124
72.
張先生期初淨值為100萬元,本期收入60萬元,支出42萬元,自用 資產折舊10萬元,生息資產未實現增值5萬元,其期末淨值為下列 何者?
a)
113萬元
b)
120萬元
c)
118萬元
d)
108萬元
73.
家庭收支儲蓄表中列有收入7萬元,各項費用支出5萬元,而資產負債表中之期末淨值為6萬元,則期初淨值為多少?
a)
4萬元
b)
6萬元
c)
8萬元
d)
13萬元
74.
洪小姐之資產總額800萬元,債務250萬元,她出售一筆股票300萬元・成本及費用200萬元,以自備款300萬元,加銀行貸款500萬元·準備購屋出租,則她的淨值為多少?
a)
550萬元
b)
600萬元
c)
650萬元
d)
1,050萬元
75.
有關衡量家庭的負債結構,下列敘述何者錯誤?
a)
家庭負債依其用 途可分為投資負債、消費負債與自用資產負債
b)
生息資產-投資 負債=投資浮值
c)
自用資產負債應考慮還款能力
d)
家庭的負 債比率愈高,財務負擔愈小
76.
大華有生息資產100萬元,總資産1,000萬元,房貸400萬元,則生息 資產權數為多少?
a)
0.1
b)
0.16
c)
0.2
d)
0.25
77.
某甲的資產包括房地產600萬元與股票400萬元,房貸成數七成, 股票融資比率四成,無消費負債,請問其負債比率多少?
a)
0.42
b)
0.54
c)
0.58
d)
0.62
78.
小明2年前以自備款300萬元購買當時價值900萬元的透天暦,其餘 不足額向銀行申貸,約定前3年只還利息不還本金,目前房子市價 1,200萬元,則小明的自用資產貨款成數為多少?
a)
0.3
b)
0.5
c)
0.66
d)
0.75
79.
有關家庭資產負債表結構分析,下列敘述何者錯誤?
a)
負債比率 愈高,財務負擔愈小
b)
負債比率高,其財務風險之高低,應視 其負債之組合而定
c)
不論來源是理財型房貸或股票融資,只要 用來投資,都應計入融資比率中
d)
負債比率小總負債小總資產
80.
有關衡量家庭財務結構指標,下列敘述何者錯誤?
a)
淨值投資比率 大於1,代表有借錢投資
b)
負債比率愈低,財務負擔愈輕
c)
投 資資產比重愈低,淨值投資比率愈高
d)
負債比率之計算,其中内 含房貸及融資
81.
家庭資產負債表列示:生息資產為250萬元,總資產為400萬元,淨 值為100萬元,則淨值投資比率為何?
a)
0.25
b)
0.4
c)
2.5
d)
4
82.
蔡經理2010年底之自用資產1,500萬元,生息資產1,000萬元,負債 900萬元,其淨值投資比率為何?
a)
0.625
b)
1.6
c)
0.4
d)
1.11
83.
為個人理財而編製之個人收支儲蓄表相當於企業之何種財務報表?
a)
資産負債表
b)
損益表
c)
財務狀況變動表
d)
股東權益變動 表
84.
有關編製個人收支儲蓄表與資產負債表,下列敘迹何者錯誤?
a)
當 期現金淨增加額恆等於收支儲蓄表之當期儲蓄額
b)
資產負債表之 期初淨值加本期儲蓄可得出期末淨值
c)
出售股票之資本利得列在 收支儲蓄表之收入
d)
繳付房貸之本金列在資產負債表之負債的減 少
85.
家庭平均消費結構之分析,可做為下列哪一事項之參考?
a)
預計未 來所得成長
b)
預計家庭資產淨值
c)
擬訂家庭之預算支出
d)
編製個人的資產負債表
86.
下列敘述何者正確?
a)
家庭或個人收支儲蓄表及資產負債表都是過 去交易資料,對理財規劃無關
b)
編製收支儲蓄表及資產負債表, 並加以分析、檢討,才能做好理財規劃
c)
沒有大量財產的人,不 需要理財規劃
d)
有巨額花不完財產的人,無後顧之憂,不必理財
87.
有關個人或家庭財務報表之編製,下列敘述何者錯誤?
a)
資產負債 表,係顯示特定結算時點之資產與負債狀況
b)
收支儲蓄表如同企 業之損益表,係顯示一段時間現金收支變化
c)
購買休旅車時支付之自備款屬資產科目,未付之車貸屬負債科目,而每期支付之車貸 則為支出科目
d)
繳納汽車險保費,如強制險及車體險,屬資產科
88.
下列哪一科目不會顯示在家庭收支儲蓄表?
a)
已實現資本利得
b)
未實現資本利得
c)
移轉性收入
d)
保費支出目
89.
編製家庭收支儲蓄表與資產負債表時,下列敘迹何者正確?
a)
預售 屋預付款是支出科目
b)
每月房貸繳款額中之房貸本金是資產科目
c)
每月房貸繳款額中之房貸本金是負債科目
d)
每月房貸繳款額 中之利息費用是收入科目
90.
有關編製家庭財務報表,下列敘述何者錯誤?
a)
預售屋的預付款是 資產科目
b)
資產與負債是存量的觀念
c)
未實現的資本利得應 顯示在收支儲蓄表中
d)
儲蓄是收入減支出後之淨額
91.
張先生目前年收入為150萬元,年支出為120萬元,毛儲蓄為30萬元,生息資產為100萬元,自用資產為100萬元,無負債,其投資報酬率為5%。假設當年毛儲蓄逐月累積時,以現金持有。理財收入在毛儲蓄大於零時,以期初生息資產為計算基準。下列敘述何者錯誤?
a)
其目前之負債比率為0
b)
其目前之淨值投資比率為50%
c)
當年度淨值成長率為36%
d)
當年度理財收入為5萬元
92.
下列何者為淨值成長率公式?
a)
理財收入/淨值
b)
生息資產/ 淨值
c)
工作收入/淨值
d)
淨儲蓄/淨值
93.
小周剛結婚,婚後夫妻兩人收入合計250萬元,而支出由100萬元增加為150萬元,毛儲蓄由60萬元增加為100萬元,家庭生息資產由100萬元增加為200萬元,其投資報酬率10%。在婚前及婚後皆無負債亦無其他自用資產下,則婚前、婚後之淨值成長率各為多少?
a)
60% 70%
b)
70% 60%
c)
50% 60%
d)
60% 50%
94.
有關家庭收支儲蓄表之敘述,下列何者正確?
a)
儲蓄率=自由儲蓄 率-還本儲蓄率
b)
收支平衡點的收入=變動支出負擔小工作收入 淨結餘比率
c)
資產成長率=資產變動額+期初總資產
d)
財務自 由度=目前淨資產+目前的年儲蓄X已工作年數
95.
下列敘述何者錯誤?
a)
理財成就率愈大,表示理財成效愈佳
b)
年紀愈大,收入周轉率愈高
c)
投資報酬率愈高,理財收入周轉率 愈高
d)
資產没有增加,而整體投資報酬率隨存款利率日見走低 時,財務自由度也會降低
96.
丁先生今年60歲,每月生活費用8萬元,投資基金1,000萬元、定 期存款200萬元、債券500萬元,若平均年投資報酬率為5%,則 其財務自由度為下列何者?
a)
0.705
b)
0.759
c)
0.885
d)
1.129
97.
王先生現年60歲,已工作30年,假設其每年稅後收入150萬元,支 出100萬元,若合理的理財收入為淨值的5%,則其財務自由度為 何?
a)
0.3
b)
0.45
c)
0.6
d)
0.75
98.
若大華目前浮資產為20萬元,平均投資報酬率為15%,年支出 為30萬元,試問其理財自由度為何?
a)
0.1
b)
0.15
c)
0.16
d)
0.2
99.
老張期初資產為100萬元,其中60萬元為生息資產,40萬元為自用 資產,若本期儲蓄為20萬元,該期間資產成長率為50%,則其投資 報酬率為多少?
a)
0.25
b)
0.5
c)
0.75
d)
0.83
100.
小宋收入200萬元,支出150萬,年儲蓄50萬元,期初總資產為1,000 萬元,其中生息資產400萬元,投資報酬率10%,則其資產成長率為 下列何者?
a)
0.05
b)
0.09
c)
0.2
d)
0.25
101.
小花期初資產為300萬元,其中100萬元為生息資產,200萬元為自 用資產,若本期儲蓄為50萬元,投資報酬率為10%,則其資產成長 率為多少?
a)
0.36
b)
0.32
c)
0.24
d)
0.2
102.
有關資產成長率之敘迹,下列何者錯誤?
a)
資產成長率表示家庭 財富增加的速度
b)
年輕人的資產成長率一般而言較年長者為低
c)
提高資產成長率的方式,可藉由提高儲蓄率及投資報酬率
d)
資產成長率等於資產變動額除以期初資產
103.
資產成長率是資產變動額占期初資產的比率,下列何項之理財行為 會提高資產成長率?
a)
提高收入周轉率
b)
降低儲蓄率
c)
降低 生息資產占總資產比重
d)
降低投資報酬率
104.
有關資產成長率之敘述,下列何者正確?
a)
資產成長率表示家庭財 富增加之速度
b)
期初總資產愈多,成長率一定愈高
c)
生息資 產比重愈大,資產成長率一定愈高
d)
財務槓桿操作,一定可以增 加財富
105.
張三已工作8年,年儲蓄為10萬元,目前淨資產為100萬元,假設儲 蓄增長率與投資報酬率相當,則張三的理財成就率為多少?
a)
0.75
b)
0.8
c)
1
d)
1.25
106.
依據家庭理財統計,台灣家庭平均年收入約110萬元,平均年支出約86萬元,若張君家庭年收入150萬元,年支出125萬元,則其相對收支率為多少?
a)
0.87
b)
0.94
c)
1.07
d)
1.15
107.
王先生薪資8萬元,所得稅扣繳1萬元,勞健保扣繳5,000元,若每 月通勤車費及雑支9,000元、生活開銷為25,000元、房貸本息支出 為2萬元,則其安全邊際為多少?(取最接近值)
a)
0
b)
0.098
c)
0.196
d)
0.295
108.
張小姐每月薪資10萬元、所得稅扣繳1萬元、勞健保扣繳3,000元, 另每月交通及外食費8,000元,因工作之置裝費月分攤5,000元,若 其每月固定生活開支為3萬元,房貸本息支出每月2萬元,則其目前 收入與收支平衡點收入比較差異多少?
a)
多出至少3萬元以上
b)
不夠至少3萬元以上
c)
多出至少4萬元以上
d)
不夠至少4萬元以 上
109.
王小姐每月薪資10萬元、所得稅扣繳1萬元、勞健保扣繳3,000元、 交通及外食費8,000元、工作治裝費月分摊5,000元。若其固定生活 開支為每月3萬元,房貸本息支出為每月2萬元,並作定期定額投 資基金每月扣款1萬元,則其收支平衡點的收入為何?(取最接近 值)
a)
67,567元
b)
71,428元
c)
81,081元
d)
82,278元
110.
如以現金繳死會會款3.5萬元,其中會款本金3萬元,利息05萬元、 則在編製家庭收支儲蓄表時,其列為費用支出項目為多少?
a)
0.5 萬元
b)
1萬元
c)
3萬元
d)
3.5萬元
111.
在編製家庭收支儲蓄表及家庭資產負債表時,下列敘迹何者正確?
a)
以成本計的淨值增加額等於當期儲蓄額
b)
股票投資利得應列 為資產
c)
家庭全體的銀行存款餘額即為淨值
d)
每期償還銀行 的貸款本息應列為當期之支出
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