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WorksheetsFinancial Transaction and Schemes
Total questions: 15
Worksheet time: 8mins
Pegar o dinheiro de uma venda antes dessa ser registrada no sistema seria...
Cash Lacerny (roubo de dinheiro)
Desembolso Fraudulento
Skimming
Gratuidade Ilegal
Sterling recebe BRL 10.000 em dinheiro após uma venda. No entando o meliante regisra BRL 7.000 e fica com 3.000. Isto é um exemplo de que tipo de esquema de fraude financeira ?
Vendas não registradas (Unrecord Sales)
Roubo de dinheiro (Cash Lacerny)
Emissão de nota fiscal Falsa (False Billings)
Vendas declaradas a menor (understated sales)
Todas as opções abaixo são medidas que podem ser valiosas em relação a prevenção de roubo de caixa, exceto:
Passar as atividades de um funcionário que sairá de férias para outro funcionário.
Fazer com que todos os funcionários usem o mesmo caixa registrador quando do registro das vendas
Emitir comunicado que a empresa possui politica de reconciliações surpresa de caixa
Atividades de depoistos bancários e reconciliações bancárias são feitas por funcionários distintos
Qual das afirmações abaixo endereça a fórmula correta de um modelo contábil de balanço?
Ativo + Passivo = Patrimônio Líquido
Ativo = Passivo + Patrimônio Líquido
Ativo = Passivo - Patrimônio Líquido
Nenhuma destas
Quais das opções abaixo podem ser utilizadas para alterar ("Maquiar") um registro contábil quando o dinheiro da empresa é desviado ?
Aumentar um outro ativo
Reduzir um passivo
Reduzir uma receita
Todas as opções acima
______________ é uma alteração deliberada das demonstrações financeiras através de um ato intencional, omissão de valores ou falta de divulgação de informações relevantes para enganar o usuário da informação.
Fraude nas demonstrações financeiras
Fraude Contábil
Fraude Ocupacional
Erro Material
A empresa XPTO comprou produtos de outra entidade que é controlada indireta da empresa XPTO, mas não divulgou esta situação nas demonstrações financeiras. Isso seria uma divulgação imprópria de qual tipo ?
Mudanças Contábeis
Valorização imprópria de ativos
Evento subsequente
Transações com partes relacionadas
Se um agente público se utiliza de grave ameaça em troca de um favor (ex: liberação de licenças), este ato seria uma tentativa de:
Corrupção
Extorção
Obtenção de gratuidade ilegal
recebimento de propina
Um(a)_____________é criado(a) para o único propósito de facilitar a realização de fraudes.
Empresa Controlada
Empresa de fachada
Fornecedor não compliance
Nota Fiscal Falsa
Zach comprou uma passagem aérea para visitar um cliente com seu próprio dinheiro. Quando solicitou o reembolso, este meliante alterou a passagem aumentando o valor em BRL 500,00. Isso é um exemplo de que tipo de fraude ?
Compra pessoal com dinheiro da empresa
Despesa descaracterizada
Reembolso Multiplo
Despesa Sobreavaliada
Caso uma empresa contrate um fornecedor para construção de um ativo (ex: Parque industrial), sendo que este fornecedor pagou uma propina de 5% em relação ao contrato, o ativo deverá sofrer ajuste do seu valor de registro.
Sim, no mínimo um ajuste a menor em 5% do valor total
Não, considerando que já está construído
Sim, terá que ajustar a menor 100% do ativo por ter contratado um fornecedor que pagou propina
Não. pois a empresa devolverá o dinheiro se autuada
Quanto maior for a integração sistêmica entre compras, estoques, contábil e financeiro...
Maior as chances de erro na integração das informações
Menor as chances de fraudes financeiras
Menor a necessidade de segregação de função
Todas as opções acima
Um fornecedor que entrega um material com uma qualidade menor do que a especificada em contrato, estaria praticando qual tipo de fraude ?
Cobrança inadequada de trabalho
Carregamento inadequado de material
Fraude de divisão de produto
Bens em não conformidade
As grandes construtoras do país realizavam cartéis para:
Eliminar concorrentes
Todos saírem ganhando
Aumentar o valor dos contratos
Todas as respostas acima.
Na moral, isso nunca existiu.
Qual o nome do gato da Raquel Bianchini ?
Bingo
Buda
Belquior
Bavaria
