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WorksheetsCEA SIMULADO MD5 - Fundos de Previdência
Total questions: 23
Worksheet time: 1hrs 9mins
Um investidor tem 50 anos e pretende se aposentar com 60 anos. O mesmo já está com uma renda garantida da previdência social no valor dr R$1.350,00 (quando se aposentar). Irá fazer uma previdência complementar (aplicando menos de 12% da sua renda tributável) para garantir mais R$ 1.350,00 futuro. Com relação ao tipo de plano e regime tributário, qual é a melhor opção?
PGBL com regime regressivo.
VGBL com regime regressivo.
VGBL com regime progressivo.
PGBL com regime progressivo.
Um executivo de uma multinacional, casado, 30 anos e sem filhos, procura orientação para investimentos de aposentadoria, principalmente para aproveitar benefícios fiscais. Sua renda tributável é de R$ 250.000/ano e quer contribuir com R$ 2.500,00/mês. Atualmente ele faz a declaração simplificada de ajuste anual. Dentre as alternativas a seguir, qual você recomendaria a ele?
Fazer aplicações em um VGBL, continuar com a declaração simplificada de ajuste anual e decidir pela tabela progressiva de IR.
Fazer aplicações em um PGBL, continuar com declaração simplificada de ajuste anual e decidir pela tabela progressiva de IR.
Fazer aplicações em um VGBL, mudar para a declaração completa de ajuste anual e decidir pela tabela regressiva de IR.
Fazer aplicações em um PGBL, mudar para a declaração completa de ajuste anual e decidir pela tabela regressiva de IR.
Um investidor fez uma Declaração Completa de IR com um salário anual de R$ 68.587,00. Caso este indivíduo contribua para um PGBL, até quanto poderá deduzir da base de cálculo do IR:
R$ 10.130,14.
R$ 6.858,70.
R$ 9.539,20.
R$ 8.230,44.
Um profissional liberal tem uma renda tributável muito pequena. Seus rendimentos vêm da distribuição de lucros que seu escritório proporciona. Ele quer contribuir para sua aposentadoria, que deve acontecer entre 10 e 12 anos. Qual produto você recomendaria a ele?
Fundo DI.
PGBL com tabela regressiva de IR.
PGBL com tabela progressiva de IR.
VGBL com tabela regressiva de IR.
Um investidor quer se decidir entre dois PGBL's, cujos FIE"s têm composições de carteira semelhantes. Para saber qual dos dois proporcionará maior rentabilidade, ele deveria avaliar:
A taxa de administração, a taxa de carregamento e a taxa de performance.
A taxa de administração apenas.
A taxa de administração e a taxa de carregamento apenas.
A taxa de carregamento apenas
A diferença entre um PGBL e um Fabi é que o:
PGBL é um fundo aberto para acumulação de recursos para a aposentadoria e o FAPI é um fundo fechado para acumulação de recursos para a aposentadoria.
PGBL é um plano de previdência complementar aberta e o FAPI é um fundo aberto para acumulação de recursos para a aposentadoria.
PGBL é um produto de capitalização para fins de aposentadoria e o FAPI é um fundo fechado para acumulação de recursos para a aposentadoria.
PGBL é um seguro de vida com cobertura por sobrevivência e o FAPI é um fundo aberto para acumulação de recursos para a aposentadoria.
A taxa de carregamento no VGBL pode incidir sobre o valor:
Da contribuição, da portabilidade, do resgate, dependendo do regulamento do plano.
Da contribuição, do resgate, do benefício, dependendo do regulamento do plano.
Da contribuição apenas.
Da contribuição, da portabilidade, do resgate, do benefício, dependendo do regulamento do plano.
Um investidor, de 65 anos, contratou um PGBL no valor de R$ 100.000,00 e também uma indenização adicional (pecúlio). Ele indiciou o mesmo beneficiário para ambos os planos. O mesmo veio a falecer 2 anos depois, antes de começar a receber o benefício. Neste caso, o beneficiário receberá:
O saldo total do PGBL corrigido, apenas.
O valor total do PGBL e a indenização.
Apenas a indenização.
O valor principal do PGBL.
Um investidor que aplica em PGBL quer saber as características desse produto. Além da corretora, ele pode obter informações:
No Banco Central.
Na CVM.
NA SPC.
Na Susep.
Um profissional liberal tem uma renda tributável muito pequena. Seus rendimentos vêm da distribuição de lucros que seu escritório proporciona. Ele quer contribuir para sua aposentadoria, que deve acontecer entre 10 e 12 anos. Qual produto você recomendaria a ele:
PGBL com tabela progressiva de IR.
FAPI com tabela progressiva de IR.
PGBL com tabela regressiva de IR.
VGBL com tabela regressiva de IR.
A taxa de carregamento de um plano de previdência complementar aberto:
Pode variar, em função do tempo de permanência no plano.
Não pode ser cobrada no resgate do plano.
Não pode ser diminuída, uma vez estabelecido o percentual.
Pode ser resgatada pelo participante, após um período de carência.
Um senhor com 60 anos quer contratar um Plano complementar de previdência, realizando um aporte único desejando obter uma renda vitalícia. Esse plano de previdência:
Não pode ser contratado pois a idade do investidor ultrapassa a idade máxima para tal investimento.
Pode contratar indiferente do plano de previdência escolhido pois os mesmos não possuem limite de idades.
Depende do tipo de plano contratado.
Pode contratar tendo em vista que é renda vitalícia.
A taxa de carregamento no VGBL não pode incidir sobre o valor:
Da portabilidade.
Dos benefícios.
Da contribuição.
Do resgate.
Uma pessoa assalariada que se aposentará em 12 anos e que faz a declaração completa de ajuste anual (imposto de renda), decide contribuir com 25% de sua renda tributável para complementar a aposentadoria. Portanto, ele deveria ser orientado a aplicar em:
Até 12% de sua renda tributável anual em VGBL e o restante em PGBL, ambos com tabela progressiva de IR.
Até 12% de sua renda tributável anual em PGBL e o restante em VGBL, ambos com tabela regressiva de IR.
Até 10% de sua renda tributável anual em PGBL e o restante em VGBL, ambos com tabela progressiva de IR.
Até 10% de sua renda tributável anual em VGBL e o restante em PGBL, ambos com tabela regressiva de IR.
Um cliente, contador, 50 anos de idade, assalariado, faz declaração completa de ajuste anual e sabe que se aposentará em, no máximo, 12 anos. Ele quer se preparar financeiramente para esse momento e por isso decide alocar 24% dos seus rendimentos brutos para esse fim. O que você recomendaria a ele?
Colocar 50% dos recursos em um PGBL com tabela progressiva de IR e o restante para um VGBL com tabela progressiva.
Colocar 100% dos recursos em um PGBL com tabela regressiva de IR.
Colocar 50% dos recursos em um PGBL com tabela regressiva de IR e o restante em um VGBL com tabela regressiva.
Colocar 100% dos recursos em um VGBL com tabela regressiva de IR.
Um investidor adquiriu há sete anos um plano de previdência complementar do tipo PGBL e optou pelo regime de tributação regressivo. Ele irá converter em renda vitalícia no valor de R$ 2.500,00 por mês, sendo 80% de contribuição e 20% de rentabilidade. Nesse caso, qual será o valor líquido do primeiro valor recebido por ele?
R$ 2.400,00.
R$ 2.500,00.
R$ 1.812,50.
R$ 2.000,00.
A taxa de carregamento no VGBL pode incidir sobre o valor:
Da contribuição, da portabilidade, do resgate, do benefício, dependendo do regulamento do plano.
Da contribuição, da portabilidade, do resgate, dependendo do regulamento do plano.
Da contribuição apenas.
Da contribuição, do resgate, do benefício, dependendo do regulamento do plano.
A portabilidade permite que haja transferências:
De PGBL para PGBL, de VGBL para VGBL com imposto de renda.
De PGBL para PGBL, de VGBL para VGBL, de PGBL para VGBL, de VGBL para PGBL, todas sem imposto de renda.
DE PGBL para PGBL, de VGBL para VGBL sem imposto de renda.
Sem imposto de renda quando for PGBL para PGBL, ou de VGBL para VGBL. Com imposto de renda quando for de PGBL para VGBL, ou de VGBL para PGBL.
Uma pessoa assalariada que se aposentará daqui a mais de 10 anos, e que faz a declaração completa de ajuste anual (imposto de renda), decide contribuir com menos de 10% de sua renda tributável anual para complementar a aposentadoria. Portanto, ela deveria ser orientada a aplicar em:
PGBL com tabela regressiva de IR.
PGBL com tabela progressiva de IR.
PGBL com tabela progressiva de IR.
VGBL com tabela regressiva de IR.
Um investidor, contribui durante 30 anos em um plano de previdência complementar do tipo VGBL, formando uma reserva de R$ 590.000,00 sendo R$ 206.500,00 de aportes feitos por ele e o restante advindo dos rendimentos. O regime tributário escolhido foi o regressivo. Ele pretende converter em renda vitalícia no valor mensal de 5.000,00 ao mês, qual valor ele recebera líquido ao mês:
R$ 4.825,00.
R$ 5.000,00.
R$ 4.518,75.
R$ 4.500,00.
Um investidor juntou R$ 235.000,00 por toda a vida e decidiu se aposentar aos 55 anos obtendo uma renda vitalícia de R$ 5.000,00 reais por mês em um plano do tipo PGBL. Porém o investidor veio falecer 2 anos depois de começar a receber sua renda vitalícia. Logo, o plano de aposentadoria dele garante que a renda acumulada pelo investidor:
Vira renda vitalícia para as pessoas aposentadas no plano.
Encerra-se a conta e o dinheiro fica com a Administradora.
Entrega o dinheiro aplicado restante para as aposentadas no plano e encerra-se a conta.
É dividida entre os herdeiros legais do investidor conforme testamento ou processo de inventário.
Um executivo do setor financeiro tem três filhos em idade escolar como dependentes e quer contribuir para uma aposentadoria com 5% da sua renda bruta anual, no máximo. Ele faz a declaração completa de ajuste anual para fins de imposto de renda. Qual produto você recomendaria a ele?
VGBL com tabela progressiva de IR.
PGBL com tabela progressiva de IR.
PGBL com tabela regressiva de IR.
VGBL com tabela regressiva de IR.
Com respeito à taxa de inscrição, assinale a alternativa correta:
O PGBL e o FAPI são afetados pela taxa de inscrição, mas o VGBL não é afetado.
O PGBL é afetado pela taxa de inscrição, mas o PGBL e o VGBL não são afetados.
O PGBL, o VGBL e o FAPI não são afetados pela taxa de inscrição.
O PGBL e o VGBL são afetados pela taxa de inscrição, mas o FAPI não é afetado.
