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Worksheets2025.4估值组月度例会 - ☆个人答题战☆
Total questions: 11
Worksheet time: 7mins
ETF主基金没有买卖ETF凭证；ETF联接，ETF投资端有此凭证。
对
错
投资端赎回全现金ETF凭证中，赎回对价一般包含现金替代、现金差额、可退退补款，不包含转入证券价值。
对
错
目前国内所有区域的QFLP基金都可以进行金融衍生品交易。
对
错
QFLP基金产品核算过程中不涉及汇兑损益的发生。
对
错
QFLP投资和FDI均可实现投资期间的收益分配。
对
错
ETF投资端（含ETF联接基金）赎回补券凭证中应退冲可退差值理论上应该归哪里？
交易性基金投资-成本
交易性股票投资-成本
投资收益-基金投资收益
投资收益-股票投资收益
投资端申购全现金ETF凭证中“证券清算款-可退退补款”算法是：
运用可收退补明细台账计算
现金替代+预估现金差额-最小申赎单位资产净值*篮子数
最小申购赎回单位资产净值*篮子数-预估现金差额
最小申赎单位资产净值*篮子数-现金替代-预估现金差额
QFLP基金需定期向主管部门提交下列哪些材料？
资金流动报告
投资收益报告
经审计的年度财务报告
每季度投资运作过程中的重大事件报告
QFLP基金架构一般分为：
外资管外资
外资管内资
内资管外资
内资管内资
关于申购以下说法正确的是：
TA申购确认日是T0的ETF主基金，申购凭证中是用ETF估值表计算损益平准金
联接基金申购实物ETF凭证中，基金成本应该为申购对价（转出证券价值+现金替代-可退替代+现金差额），但目前基本取的ETF主基金当日基金单位净值*申购数量，两者有尾差
联接基金申购全现金ETF凭证中基金成本应为申购对价：转出证券价值＋现金替代-可退替代+现金差额（现金差额）
投资端申购实物ETF凭证中基金成本应为申购对价：转出证券价值＋现金替代-可退替代-预估现金差额（现金差额）
以下说法正确的是：
目前只有ETF主基金和ETF联接基金有可退替代款估增凭证，ETF投资端无可退替代款估增凭证
ETF主基金和ETF联接基金补券后都当日应退冲可退
投资端申购ETF应退冲可退凭证中，差额进交易性基金投资-成本，前一日无基金持仓，进投资收益-基金投资收益
目前ETF投资端只有部分跨市场部分修正可退退补款，且只修正一次，若多次补券不修正，本市场不修正
