Bribery & Fraud Risk DKA

E-Learning Bribery & Fraud Risk

Baca dan kerjakan secara mandiri.
Nilai akan mempengaruhi best employee berikutnya
Hanya dapat dikerjakan sekali, jadi pastikan dikerjakan dengan benar.

Fraud (Kecurangan)

5

Fraud (kecurangan) merupakan penipuan yang disengaja dilakukan yang menimbulkan kerugian tanpa disadari oleh pihak yang dirugikan tersebut dan memberikan keuntungan bagi pelaku kecurangan. Kecurangan umumnya terjadi karena adanya tekanan untuk melakukan penyelewengan atau dorongan untuk memanfaatkan kesempatan yang ada dan adanya pembenaran (diterima secara umum) terhadap tindakan tersebut.

Fraud (kecurangan) itu sendiri secara umum merupakan suatu perbuatan melawan hukum yang dilakukan oleh orang-orang dari dalam dan atau luar organisasi, dengan maksud untuk mendapatkan keuntungan pribadi dan atau kelompoknya yang secara langsung merugikan pihak lain. Orang awam seringkali mengasumsikan secara sempit bahwa fraud sebagai tindak pidana atau perbuatan korupsi.

Unsur-unsur Kecurangan

7

1. Harus terdapat salah pernyataan dari pihak yang dirugikan (misrepresentation) dan aksi dari pihak yang dirugikan (acted)

2. Dari suatu masa lampau (past) atau sekarang (present)

3. Fakta bersifat material (material fact)

4. Dilakukan secara sengaja atau tanpa perhitungan (make-knowingly or recklessly) untuk tujuan terentu misalnya menipu

5. Dilakukan oleh orang-orang dari dalam atau luar organisasi dengan maksud (intent) untuk menyebabkan suatu pihak beraksi secara langsung atau tidak langsung merugikan orang

6. Adanya perbuatan-perbuatan yang melawan hukum, untuk mendapatkan keuntungan pribadi atau kelompok

7. Kecurangan biasanya mencakup tiga langkah, yaitu: Tindakan (the act), Penyembunyian (the concealment), Konfers (the conversion).

3 Faktor yang mendorong terjadinya fraud

10

Faktor yang sering menjadi pendorong atau pemicu terjadinya fraud atau yang lebih dikenal dengan Fraud Triangle

1. Tekanan: Terjadinya dorongan yang menyebabkan seseorang untuk melakukan kecurangan yang dipicu oleh beberapa alasan, mulai dari dorongan seseorang untuk melakukan kecurangan yang dipicu oleh alasan ekonomi, emosional, atau nilai.

2. Peluang: Ketika terdapat peluang, maka disitulah ada kesempatan yang dilakukan oleh pelaku kecurangan. Faktor ini biasanya didorong karena lemahnya internal control atau penyalahgunaan wewenang dalam perusahaan.

3. Rasionalisasi: Faktor ini terjadi ketika seseorang melakukan rasionalisasi atau mencari pembenaran
   atas terjadinya kecurangan. Hal ini biasanya terjadi karena pelaku mempertahankan jati dirinya sebagai orang yang dipercaya, sehingga ia akan mencari pembenaran atas tindakannya tersebut.

Contoh Fraud Triangle Area MRT

12

Contoh Opportunity yang mungkin terjadi:

1. Organik tidak pernah melakukan cek stock ke lapangan sehingga dianggap aman untuk melakukan fraud

2. Tidak ada yang mengetahui barang / uang yang ditemukan dan blank spot dari CCT

Contoh Rationalization yang mungkin terjadi:

1. Melihat petugas lain melakukan hal yang sama tetapi tidak diadili

2. Menganggap hal yang dilakukan hanya sepele dan sering terjadi

Contoh Pressure yang mungkin terjadi:

1. Diajak oleh pimpinan untuk melakukan fraud dan tidak enak menolak

2. Keuangan yang tidak baik sehingga terpaksa melakukan fraud

Poin penting dalam kebijakan anti penyuapan PT MRT
Jakarta

16

KEBIJAKAN ANTI PENYUAPAN PT MRT JAKARTA

18

36

Media KiosK yang ada di 13 Stasiun
MRT Jakarta

Signage 4 No’s yang sudah tersebar
di seluruh Loket Stasiun MRT Jakarta

Menolak secara halus dan senyuman
jika terdapat aktifitas penumpang
yang

mengarah

kepada

kegiatan

Bribery

​Media Implementasi pada area MRT

Multiple Choice

4 No's SMAP pada MRT yaitu

• No Bribery. No Kickback, No Gift, No Luxurious Hospitality

• No Bribery, No Integrity, No Gift, No Lier

• No Kickback, No Gift, No integrity, No Lier

• No Kickback, No Tolerance, No Gift, No Tolerance

Multiple Choice

Hal-hal yang termasuk dalam fraud dalam area MRT, y...

• Melapor ketika menemukan uang pada area concourse

• Memakan makanan mudah busuk yang ditemukan tetapi belum dilaporkan

• Menyimpan pribadi barang yang ditemukan pada toilet publik

• Mengamankan uang kembalian penumpang pada TVM secara pribadi

Multiple Choice

Hal apa saja yang dapat dilakukan jika menemukan teman yang melakukan fraud, kecuali...

• Melapor ke whistleblowing system MRT

• Melapor ke area authority

• Melakukan teguran kepada teman secara langsung

• Melakukan perjanjian agar hal tersebut tidak diketahui oleh pihak manapun

Multiple Choice

Siapa saja yang bertanggung jawab dalam pencegahan tindakan fraud..

• Direktur Utama

• Karyawan Organik MRT

• Junior Staff, Security dan Facility Care

• All Employee

Multiple Choice

Efektifitas penyelesaian tindak pidana penyuapan oleh PT MRT Jakarta adalah...

• SP 1

• SP 2

• Teguran Lisan

• Pemecatan

Multiple Choice

Faktor yang mendorong terjadinya fraud pada area Stasiun MRT, kecuali...

• Diajak bekerja sama untuk membagi uang yang ditemukan pada concourse

• Takut akan punishment yang akan diberikan oleh pihak MRT jika mengetahui melakukan fraud

• Melihat temannya pernah mengambil barang milik penumpang dan tidak dipermasalahkan

• Dipaksa oleh atasan untuk menyimpan barang yang ditemukan karena bernilai mahal

Multiple Choice

No Bribery adalah...

• Hindari / menolak penerimaan / pemberian hadiah atau gratifikasi yang bertentangan dengan peraturan dan ketentuan yang berlaku

• Hindari / menolak segala bentuk suap menyuap dan pemerasan

• Hindari / menolak meminta komisi, tanda terimakasih baik dalam bentuk uang maupun barang

• Hindari / menolak jamuan yang dianggap berlebihan

Multiple Choice

No Kickback adalah...

• Hindari / menolak penerimaan / pemberian hadiah atau gratifikasi yang bertentangan dengan peraturan dan ketentuan yang berlaku

• Hindari / menolak segala bentuk suap menyuap dan pemerasan

• Hindari / menolak meminta komisi, tanda terimakasih baik dalam bentuk uang maupun barang

• Hindari / menolak jamuan yang dianggap berlebihan

Multiple Choice

No Gift adalah...

• Hindari / menolak penerimaan / pemberian hadiah atau gratifikasi yang bertentangan dengan peraturan dan ketentuan yang berlaku

• Hindari / menolak segala bentuk suap menyuap dan pemerasan

• Hindari / menolak meminta komisi, tanda terimakasih baik dalam bentuk uang maupun barang

• Hindari / menolak jamuan yang dianggap berlebihan

Multiple Choice

No Luxurious Hospitality adalah...

• Hindari / menolak penerimaan / pemberian hadiah atau gratifikasi yang bertentangan dengan peraturan dan ketentuan yang berlaku

• Hindari / menolak segala bentuk suap menyuap dan pemerasan

• Hindari / menolak meminta komisi, tanda terimakasih baik dalam bentuk uang maupun barang

• Hindari / menolak jamuan yang dianggap berlebihan

Informasi yang terdapat dalam presentasi ini dimaksudkan semata-mata untuk penggunaan pribadi atau entitas kepada siapa ditujukan dan lain-lainnya yang berwenang untuk menerimanya. Presentasi ini mungkin
berisi informasi rahasia atau informasi pribadi. Jika Anda bukan penerima yang dituju, dengan ini ditegaskan bahwa setiap pengungkapan, penyalinan, pendistribusian atau pengambilan tindakan apapun berdasarkan
isi presentasi ini sangat dilarang dan memiliki kemungkinan pelanggaran hukum. Jika Anda menerima presentasi ini karena kekeliruan, harap segera hubungi kami dengan membalas email ini atau hubungi kami di
alamat yang disebutkan di atas.

The information contained in this presentation is intended solely for the use of the individual or entity to whom it is addressed and others authorized to receive it. It may contain confidential or legally privileged
information. If you are not the intended recipient, you are hereby notified that any disclosure, copying, distribution or taking any action in reliance on the contents of this presentation is strictly prohibited and may be
unlawful. If you have received this presentation in error, please notify us immediately by responding to this email or contact us at the address mentioned above.

PT MRT JAKARTA

Wisma Nusantara Lt. 21, Jl. MH. Thamrin 59, Jakarta 10350 - Indonesia

P (62) 21 – 3103629 |(62) 21 – 3906454 | F (62) 21 – 3155846

Terima Kasih

Thank You