Evaluación: 3 Líneas de Defensa y Tip´s de eficiencia

Garantiza la exactitud y fiabilidad de la información financiera, Ayuda a gestionar las operaciones de manera eficiente y eficaz, y Garantiza el cumplimiento de leyes y reglamentos aplicables.

• Objetivos del Control Interno

• Enfoques del Control Interno

• Control Interno

• Modelo 3 Líneas de Defensa

Esto es un gran recurso para promover la eficiencia y eliminar las conjeturas y suposiciones en los resultados.

• Personalizar métricas

• Indicadores KPI

• Uso de aplicativos

• Combinar pruebas

Permite tener un mejor entendimiento de los roles y responsabilidades en la gestión de los controles internos y riesgos.

• Organigrama

• Funciones y Responsabilidades

• Modelo COSO

• Modelo 3 Líneas de Defensa

Responsable del aseguramiento independiente en relación con la eficacia de la gestión de riesgos y control.

• Centralizadores y Operación

• Auditoría Interna

• UAIR y Mejora continua

• Auditoría Externa

Esto hará que no haya sobrecargas de trabajo, ni evaluaciones repetitivas o desgastantes.

• Estandarización

• Personalizar métricas

• Uso de aplicativos

• Combinar pruebas

Conjunto de políticas, manuales, decisiones, guías, formularios de verificación y evaluación establecidos por Dirección y personal de la organización, con el fin de obtener una seguridad razonable en el logro de los objetivos.

• Control Interno

• Modelo COSO

• NIA´S

• NIPPAI

Selecciona dentro de las opciones 2 áreas que conforman al grupo de aquellos que establecen y verifican normas y estándares.

• Comite de Riesgos

• Finanzas

• Auditoría Interna

• UAIR

• Administración

Las reuniones periódicas para evaluar avances y resultados son igualmente productivas. Asimismo, los programas y aplicativos que se integran con los de otras áreas son útiles en el proceso.

• Uso de aplicativos

• Integración con otras áreas

• Estandarización

• Combinar pruebas

Selecciona las 3 áreas que conforman al grupo dueños de los procesos, y que identifican, monitorean y reportan riesgos. Responsables de asegurar la eficiencia y eficacia de los procesos de su área.

• Normatividad

• Centralizadores

• Estructuras de Comités de Dirección

• Crédito y Cobranza

• Operación Tiendas - Cedis

Selecciona las 2 opciones que conforman los valores de Grupo Coppel.

• Confianza, Responsabilidad, Innovación

• Honestidad, Respeto

• Atención y Servicio, Eficiencia y Sencillez

• Pasión por el servicio, Líderazgo