Kas Bank

Kas diperlukan untuk memenuhi pembayaran yang timbul dari kegiatan bisnis. Berdasarkan motif utama perusahaan menggunakan uang kas, hal ini disebut motif…

• Transaksi

• Simpanan

• Berjaga-jaga

• Spekulasi

• Kompensasi

Cek yang dikeluarkan oleh perusahaan tetapi belum diuangkan oleh pemegangnya ke bank, sehingga saldo cash in bank belum mencerminkan pembayaran tersebut, oleh pihak perusahaan disebut…

• Outstanding check

• Deposit in transit

• Time deposit

• Post-dated check

• Traveler's check

Setoran ke bank telah dicatat oleh perusahaan tetapi belum masuk dalam catatan rekening koran karena setoran perusahaan belum diterima oleh bank pada saat rekening ditutup, oleh perusahaan disebut…

• Deposit in transit

• Time deposit

• Proteksi fisik

• Cash register

• Post-dated check

Suatu daftar yang berisi penyebab perbedaan selisih saldo kas menurut perusahaan dengan menurut catatan bank disebut…

• Rekening koran

• Rekonsiliasi bank

• Pendapatan bunga

• Administrasi bank

• Laporan kas di bank

Perusahaan mengetahui hasil pendapatan bunga atas saldo rekeningnya yang telah mengendap selama satu bulan berjalan setelah perusahaan menerima rekening koran. Oleh perusahaan dicatat dalam akun…

• Collection by bank

• Interest revenue

• Sufficient fund

• Outstanding check

• Deposit in transit

Bank telah melakukan kesalahan pembukuan, yaitu cek yang ditarik oleh PT. MUSTIKA sebesar Rp 1.000.000,- telah dikurangkan pada rekening giro PT. NUSANTARA. Pengaruh transaksi tersebut dalam rekonsiliasi bank PT. NUSANTARA adalah…

• Menambah di catatan bank Rp 1.000.000,-

• Mengurangi di catatan bank Rp 1.000.000,-

• Menambah di catatan perusahaan Rp 1.000.000,-

• Mengurangi di catatan perusahaan Rp 1.000.000,-

• Tidak dicatat karena tidak mempengaruhi kas

Laporan bank menunjukkan bahwa bank telah memberi bunga sebesar Rp 280.100,-. Pengaruh transaksi tersebut dalam rekonsiliasi bank adalah…

• Menambah di catatan bank Rp 280.100,-

• Mengurangi di catatan bank Rp 280.100,-

• Menambah di catatan perusahaan Rp 280.100,-

• Mengurangi di catatan perusahaan Rp 280.100,-

• Tidak dicatat karena tidak mempengaruhi kas

Biaya adminitrasi bank bulan Oktober adalah Rp 142.500,-. Pengaruh transaksi tersebut dalam rekonsiliasi bank adalah…

• Menambah di catatan bank Rp 142.500,-

• Mengurangi di catatan bank Rp 142.500,-

• Menambah di catatan perusahaan Rp 142.500,-

• Mengurangi di catatan perusahaan Rp 142.500,-

• Tidak dicatat karena tidak mempengaruhi kas

Laporan bank menunjukkan adanya pengembalian cek yang tidak cukup dananya sebesar Rp 520.000,-. Pengaruh transaksi tersebut dalam rekonsiliasi bank adalah…

• Menambah di catatan bank Rp 520.000,-

• Mengurangi di catatan bank Rp 520.000,-

• Menambah di catatan perusahaan Rp 520.000,-

• Mengurangi di catatan perusahaan Rp 520.000,-

• Tidak dicatat karena tidak mempengaruhi kas

5 lembar cek yang belum diuangkan oleh pemegangnya sebesar Rp 13.501.400,-. Pengaruh transaksi tersebut dalam rekonsiliasi bank adalah…

• Menambah di catatan bank Rp 13.501.400,-

• Mengurangi di catatan bank Rp 13.501.400,-

• Menambah di catatan perusahaan Rp 13.501.400,-

• Mengurangi di catatan perusahaan Rp 13.501.400,-

• Tidak dicatat karena tidak mempengaruhi kas