Ulangan Pengelolaan Kas

Warkat yang digunakan untuk menagih dana pada bank lain untuk untung bank atau nasabah yang menyampaikan tersebut adalah.....

• cek

• bilyet giro

• bank's note

• surat kuasa

Salah satu jenis kliring adalah

• Kliring debit

• Kliring kredit

• Kliring antar cabang

• Kliring manual

• Kliring atau warkat

alat pembayaran bukan tunai yang diperhitungkan atas beban atau untuk rekening nasabah atau bank melalui kliring disebut...

• kliring

• sistem kliring

• warkat debit

• warkat kredit

• warkat

warkat yang digunakan untuk menagih dana pada bank lain untuk untung bank atau nasabah bank yang menyambpaikan warkat tersebut adalah..

• bilyet giro

• warkat debit

• warkat kredit

• surat bukti penerimaan transfer

• wesel bank untuk transfer

Anita nasabah Bank NIAGA telah menarik cek No. 201 sebesar Rp25.000.000,00 dan Cek No. 003 sebesar Rp35.000.000,00 untuk membayar pengembalian peralatan bangunan kepada Budi nasabah giro Bank Permata. berdasarkan transaksi tersebut pencatatan jurnal di Bank ABC YANG TEPAT ADALAH

• Giro Anita Rp60.000.000,00

  Giro BI Rp60.000.000,00

• Giro BI Rp60.000.000,00

  Giro Anita Rp60.000.000,00

• Giro BI Rp60.000.000,00

  Giro Rahma Rp60.000.000,00

• Giro Raya Rp60.000.000,00

  Giro BI Rp60.000.000,00

• Giro Rahma Rp60.000.000,00

  Giro BI Rp60.000.000,00

Suatu prosedur pengendalian terhadap kas di bank, dengan membandingkan catatan akuntansi kas menurut perusahaan disebut ...

• mutasi kas bank

• rekonsiliasi bank

• laporan rekening koran

• laporan petty cash

• laporan dana kas bank

Laporan yang diberikan bank setiap bulan kepada pemegang rekening giro disebut ...

• rekening koran

• rekonsiliasi bank

• laporan transaksi bank

• laporan keuangan bank

• laporan kas bank

Saldo kas PT Roda Pembangunan pada tanggal 31 Juli 2019 sebesar Rp2.357.500, sedangkan rekening koran yang diterima dari bank menunjukan saldo kredit sebesar Rp2.537.500. Perbedaan saldo ini disebabkan adanya hasil inkaso bank Rp190.000 dan biaya Inkaso Rp10.000. Berdasarkan data di atas, saldo kas yang benar pada tanggal 31 Juli 2019 adalah...

• Rp 2.357.500

• Rp 2.367.500

• Rp 2.547.500

• Rp 2.537.500

• Rp 2.597.500

Pada tanggal 31 Juli 2009 diterima salinan rekening koran bank menunjukan saldo Rp7.850.000 setelah diperiksa ternyata terdapat data berikut:

Setoran dalam proses Rp475.500

Biaya administrasi bank Rp22.500

Outstanding Check:

No.231 sebesar Rp600.000

No. 234 sebesar Rp750.000

Berdasarkan saldo bank setelah rekonsiliasi adalah...

• Rp 6.002.500

• Rp 6.952.500

• Rp 6.975.500

• Rp 8.725.000

• Rp 9. 675.000

Apabila kas menurut perusahaan tidak sama dengan saldo menurut rekeining koran bank, maka yang harus dilakukan adalah …

• Membuat jurnal koreksi

• Membuat jurnal penyesuaian

• Mengoreksi catatan rekening Koran

• Mengoreksi catatan perusahaan

• Melakukan rekonsiliasi bank