Mengapa Fungsi Internal Audit diperlukan?

• Memberikan keyakinan (assurance) kepada DIC

• Memberikan keyakinan (assurance) kepada BOD

• Memenuhi persyaratan Astra International

• Melakukan pengawasan ke lapangan

Manakah yang BUKAN merupakan Jenis Risiko

• Risiko Operasional

• Risiko Kredit

• Risiko Banjir

• Risiko Pasar

Berikut ini merupakan hal yang harus saya lakukan saat terdapat temuan yang terkait dengan unit kerja saya, kecuali?

• Menindaklanjuti temuan sampai sepenuhnya dijalankan (closed)

• Berdiskusi dengan auditor terkait dengan tindakan perbaikan yang dapat dilaksanakan

• Mendapatkan penjelasan oleh auditor terkait kondisi temuan yang ada

• Berdiskusi dengan auditor untuk menghapus tindakan perbaikan yang harus dilaksanakan

Apakah yang dimaksud dengan Likelihood ?

• Ukuran seberapa tinggi kemungkinan terjadinya suatu risiko.

• Dampak dari sebuah peristiwa

• Pihak yang bertanggung jawab

• Keterjadian sebuah risiko

Fungsi Internal Audit bertanggung jawab langsung ke?

• Presiden Direktur

• Direktur Keuangan

• Direktur SDM

• BOD

Apakah yang dimaksud dengan Heat Map Risiko ?

• Risk Level dari sebuah Risk Event

• Peta yang memetakan frekuensi risiko dan dampak risiko dalam satu matriks

• Probabilitas terjadinya sebuah peristiwa

• Suatu peta yang menunjukkan berbagai tingkat risiko dan peringkat risiko yang digambarkan melalui kombinasi konsekuensi risiko dan  likelihood risiko.

Berikut ini adalah dokumen yang menjadi objek pemeriksaan audit?

• SOP

• Laporan Bulanan

• Catatan surat masuk dan keluar di Proyek

• Semua benar

Apakah yang dimaksud dengan Risiko Positif ?

• Kemungkinan terjadinya peristiwa yang berdampak terhadap pencapaian tujuan dan sasaran perusahaan.

• Kemungkinan terjadinya peristiwa yang berdampak positif terhadap pencapaian.

• Kemungkinan terjadinya peristiwa yang berdampak negatif terhadap pencapaian tujuan dan sasaran perusahaan

• Ukuran seberapa besar dampak negatif yang ditimbulkan apabila suatu risiko terjadi.

Salah satu bentuk pengendalian dari petty cash atau kas kecil, kecuali?

• Penggunaan petty cash/kas kecil yang belum dilengkapi bukti transaksi dicatat sebagai uang muka karyawan di SAP

• Penggunaan petty cash atau kas kecil dicatat di Excel

• Perhitungan petty cash/kas kecil di Proyek dilakukan setiap hari

• Penggunaan petty cash atau kas kecil dicatat di SAP setiap hari

Risk Owner berada pada lini ke berapakah dalam proses Manajemen Risiko ?

• First Line

• Second Line

• Third Line

• Fourth Line