Semnas PIA 24 X Kulum Fordos Audit

Urutan Proses Bisnis PT Pertamina Lubricants yang benar adalah...

• Acceptance > Blending > Distribution > Filling > Storage

• Blending > Filling > Acceptance > Storage > Distribution

• Storage > Distribution > Filling > Acceptance > Blending

• Acceptance > Storage > Blending > Filling > Distribution

Resiko yang ada di PTPL, kecuali...

• Serangan cyber

• Adanya pekerja yang terindikasi korup

• Tidak tercapainya target penjualan

• Turun nya harga raw material

Dalam sesi pemaparan tadi, apa saja alternative ways to think about risk

• Negative perspective dan positive perspective

• Normal perspective saja

• Positive perspective dan normal perspective

• Negative perspective

Risk should be managed by specialist masuk ke dalam positive perspective

• True

• False

Suatu proses pengendalian yang dirancang dan dilaksanakan oleh manajemen perusahaan untuk memberikan keyakinan yang memadai (reasonable assurance) berkaitan dengan keandalan laporan keuangan adalah..

• Operational Control

• ICoFR

Suatu proses yang ditentukan oleh dewan direksi, manajemen dan personel lainya dalam suatu entitas yang dirancang untuk memberikan jaminan yang wajar mengenai efektivitas dan efisiensi operasi adalah..

• Operational Control

• Operational process

Mengapa ICoFR penting?

• Pencegahan fraud

• Regulatory requirements

• Jawaban di atas benar semua

Proses penilaian efektivitas internal control yang dilakukan oleh control owner melalui pernyataan atas implementasi pengendalian yang disertai dokumen pendukung pengendalian atas pelaksanaanya adalah..

• Control Self Asessment

• IMS

Suatu proses yang ditentukan oleh dewan direksi, manajemen dan personel lainya dalam suatu entitas yang dirancang untuk memberikan jaminan yang wajar mengenai kepatuhan perusahaan terhadap peraturan/hukum

• Compliance

• Law control

ICoFR dilaksanakan dengan dilakukanya

• CSA

• Control Owner