Cuestionario sobre Auditoría Forense

¿Qué es un testigo experto? Un testigo experto es una ............. con amplia ............. en algún ......... , ............. , ........... o negocio, o que tiene conocimientos en relación con asuntos que no son comúnmente conocidos por una ........................

• Persona- capacidad - ciencia, arte, producción - persona natural.

• Persona - experiencia - arte, ciencia, profesión - persona común.

• Persona - conocimiento- presión, ética, ejecución- persona neutral.

• Persona - función - arte, ciencia, tecnología- persona con capacidad.

Relacione Correctamente COLUMNA A COLUMNA B

• A-1, B-2, C-4, D-5, E-3

• A-3, B-2, C-1, D-4, E-5

• A-2, B-5, C-4, D-3, E-1

• A-4, B-1, C-3, D-2, E-5

¿Cómo se dan las audiencias en casos civiles?

• El auditor forense testificará sobre la condición financiera del demandante o del demandado o la capacidad de pagar una demanda

• Se testificará sobre la condición contable de la empresa

• Testificará ante un juez, donde no estará el jurado presente

• Estará dirigido a la situación financiera del demandado

¿Cuáles de las siguientes responsabilidades corresponden a un auditor forense durante un procedimiento judicial?

1. 1. Revisar el memorando de la fiscalía en casos penales. 2. Asumir el papel de abogado en la defensa de casos civiles. 3. Comprobar la exactitud matemática de la contabilidad presentada ante el tribunal. 4. Testificar sobre cualquier tema que considere importante, independientemente de la admisión del tribunal. 5. Preparar cálculos provisionales basados en evidencia anticipada que se espera sea admitida.

• 4, 3, 2

• 1, 3, 5

• 2, 1, 5

• 1, 2, 3

Relacione Correctamente COLUMNA A COLUMNA B

• A) A-1, B-4, C-3, D-2

• B) A-3, B-2, C-1, D-4

• C) A-2, B-1, C-2, D-3

• D) A-4, B-3, C-2, D-1

Relacione los términos sobre los requisitos para certificarse que se encuentran en la comuna A con sus definiciones correspondientes.

• 1C, 2D, 3А, 4B

• 1D, 2B, 3A, 4C

• 1A, 2C, 3D, 4B

• 1C, 2B, 3D, 4A

Relacione los términos sobre las disciplina principales de las cuales se confirman el examen en conocimiento de fraude

• 1B, 2C, 3D, 4A

• 1A, 2B, 3C, 4D

• 1D, 2B, 3A, 4C

• 1C, 2A, 3D, 4B

Selecciona los objetivos principales de la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados:

1. Promover una cultura de mejor detección y prevención de fraudes en los sectores público y privado.

2. Proponer la capacitación y actualización con personal prestigioso para sus miembros.

3. Fungir como regulador directo de auditorías fiscales internacionales.

4. Actualizarse constantemente sobre nuevos métodos de detección de fraudes.

5. Reunir y divulgar información acerca de fraudes.

6. Constituir el medio para obtener la confianza del público mediante profesionalismo e integridad.

• 1, 2, 3 y 4

• 1, 2, 4, 5 y 6

• 2, 3, 4 y 5

• 1, 3, 5 y 6

Selecciona los requisitos para continuar siendo miembro de la ACFE:

1. Conducta ilegal.

2. Conducta poco ética.

3. Integridad.

4. Competencia profesional.

5. Código penal

• 1, 2, 3 y 5

• 1, 2, 3 y 4

• 2, 3, 4 y 5

• 1, 3, 4 y 5

¿Cuál es la principal razón por la que se fundó la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados (ACFE)?

• Para crear un grupo exclusivo de abogados especializados en fraudes corporativos.

• Con el objetivo de unificar los conocimientos y prácticas en el campo de la detección y prevención del fraude.

• Para ofrecer servicios de consultoría a empresas que han sido víctimas de fraudes.

• Con el propósito de llevar a cabo investigaciones legales en casos de fraude financiero a nivel mundial.