Cuestionario sobre la LFPIORPI

En la Actividad Vulnerable de arrendamiento de inmuebles los umbrales de identificación y aviso de una operación objeto mensual son:

• Umbral de Identificación 3210 UMA y umbral de aviso 6420 UMA

• Umbral de Identificacion 1605 UMA y umbral de aviso 3210 UMA

• Umbral de Identificacion 2410 UMA y umbral de aviso 4815 UMA

• Umbral de Identificacion 805 UMA y umbral de aviso 1605 UMA

Multa que se aplica a quienes incumplan la presentación en tiempo de avisos a que se refiere el articulo 17 LFPIORPI

• Multa equivalente a 200 y hasta 2000 UMA

• Multa equivalente a 2000 y hasta 10000 UMA

• Multa equivalente a 200 y hasta 1000 UMA

• Multa equivalente a 10000 y hasta 65000 UMA

La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita tiene por objeto

• Combatir la corrupción, lavado de activos y terrorismo

• Tipificar los delitos de operaciones con recursos de procedencia ilicita

• Proteger el sistema financiero y la economía nacional

• Fijar los estandares y recomendaciones en materia de lavado de dinero

La obligación de conservar la información y documentación soporte de la actividad vulnerable por el sujeto obligado es de:

• 5 años a partir de la fecha que se presentaron los avisos de operaciones en portal PLD

• 5 años a partir de que se de de baja el registro de la actividad vulnerable

• 10 años a partir de la fecha de registro de alta de la actividad vulnerable

• 5 años a partir de la fecha de la realizacion de la actividad vulnerable

El fundamento legal, causales y penas del delito de lavado de dinero se encuentran en:

• Art. 400 del Código Fiscal de la Federación

• Art. 400 del Código Penal Federal

• Art. 400 BIS del Código Penal Federal

• Art. 17 de la LFPIORPI

¿Qué tasa de IVA le corresponde a la venta de animales no industrializados?

• 0%

• 16%

• Exento

• 0%

Menciona las opciones que tiene un contribuyente que obtuvo un saldo a favor de IVA en su declaración.

• Acreditarlo y solicitar devolución.

• Acreditarlo y compensar.

• Unicamente solicitar devolución.

• Compensarlo y solicitar devolución.

¿Qué es la discrepancia fiscal para efectos fiscales en una persona física?

• Cuando los ingresos sean cobrados en efectivo y no sean declarados fiscalmente.

• Cuando el monto de las erogaciones en un año de calendario sea superior a los ingresos declarados.

• Cuando se declaren ingresos fiscales diferentes a los realmente percibidos.

• Cuando las deducciones fiscales no estan amparadas con un CFDIs.

¿A partir de qué monto las personas físicas deben informar en la declaración del ejercicio sobre los préstamos, donativos y/o premios recibidos?

• 650,000.00

• 600,000.00

• 500,000.00

• 560,000.00

¿Qué se considera como actividades empresariales?

• Ingresos por actividades ganaderas.

• Unicamente ingresos por actividades comerciales e industriales.

• Ingresos por actividades de extracción y agricultura.

• Ingresos por actividades comerciales, industriales, agrícolas, ganaderas, de pesca o sílvicolas.

• Ingresos por actividades comerciales, industriales, agrícolas, ganaderas, de pesca o sílvicolas.