Working Capital Management Worksheet

Qual é o principal objetivo da administração do capital de giro?

• Reduzir o lucro operacional da empresa.

• Maximizar os investimentos de longo prazo.

• Garantir a continuidade das operações e a liquidez.

• Aumentar a dependência de capital externo.

O capital de giro corresponde a:

• Recursos obtidos através de empréstimos bancários.

• Ativos permanentes da empresa.

• Recursos necessários para manter a empresa funcionando entre pagamentos e recebimentos.

• Capital investido em imóveis e máquinas.

O Ciclo de Caixa (CC) é calculado por:

• PME + PMR + PMP

• CO – PMP

• PMP – CO

• PMR – PME

A manutenção de estoques elevados geralmente resulta em:

• Maior liquidez e maior retorno.

• Menor risco e menor retorno.

• Maior risco e menor liquidez.

• Menor retorno e maior risco.

O que representa o Prazo Médio de Recebimento (PMR)?

• Tempo médio que a empresa leva para pagar seus fornecedores.

• Tempo médio entre a venda e o recebimento do valor pelo cliente.

• Tempo médio de permanência do produto em estoque.

• Duração do ciclo de produção.

Qual é o impacto de conceder prazos longos aos clientes?

• Redução da inadimplência e do retorno.

• Aumento da liquidez imediata.

• Aumento do risco e aumento do retorno.

• Diminuição do giro de caixa.

Qual é a finalidade do orçamento de caixa?

• Calcular o valor dos investimentos de longo prazo.

• Prever a quantidade de lucro líquido anual.

• Planejar entradas e saídas de caixa em curto prazo.

• Avaliar a necessidade de capital fixo.

A Necessidade de Capital de Giro (NCG) é calculada por:

• Ativo Permanente – Passivo Circulante

• Caixa + Lucros Retidos

• Ativo Circulante Operacional – Passivo Circulante Operacional

• Patrimônio Líquido – Dívidas Totais

O que representa o risco na análise risco x retorno?

• Lucros futuros da empresa.

• Possibilidade de resultados diferentes do esperado, como inadimplência.

• Garantia de retorno sobre o investimento.

• Crescimento constante das receitas.

Qual das alternativas representa uma estratégia de aumento do retorno com risco controlado?

• Manter caixa alto sem investir.

• Reduzir estoques ao mínimo possível.

• Conceder crédito ilimitado.

• Pagar fornecedores à vista sempre.