Free Printable PPTIK dan Kesimpulan

Worksheets

PPTIK dan Kesimpulan

Total questions: 15

Worksheet time: 8mins

Name

Class

Date

Tujuan pengendalian intern adalah

Pemantauan, Informasi dan Komunikasi, Kegiatan Pengendalian, Penilaian Risiko, Lingkungan Pengendalian

Pemantauan, Informasi dan Komunikasi, Kegiatan Pengendalian, Kegiatan yang efektif dan efisien, Laporan Keuangan yang andal

Kegiatan yang efektif dan efisien, Laporan Keuangan yang andal, Penilaian Risiko, Lingkungan Pengendalian

Kegiatan yang efektif dan efisien, Laporan Keuangan yang andal, Keamanan aset negara, taatan terhadap peraturan perundangan-undangan

waktu pelaksanaan PPTIK bisa dilakukan;

setiap ada data baru

Harian, mingguan, dwi mingguan, setiap tanggal tertentu, setiap periode tertentu, setiap ada data baru

setiap tanggal tertentu, setiap periode tertentu, setiap ada data baru

Harian, mingguan, setiap tanggal tertentu, setiap ada data baru

Dalam penyiapan aplikasi tertanam, perlu disediakan menu untuk pelaksana pemantauan yang dapat memberikan suatu penilaian yang terdiri atas…. kecuali:

transaksi wajar (bisa terus diproses karena memenuhi persyaratan);

transaksi dibatalkan (tidak memenuhi persyaratan);

transaksi dengan catatan (diteruskan tetapi dengan catatan disampaikan kepada manajemen berupa hal-hal yang dianalisis pelaksana pemantauan).

Transaksi berkelanjutan (dilakukan setiap saat)

Dalam hal kertas kerja PPTIK tidak sesuai dengan kondisi pelaksanaan pengendalian berbasis teknologi informasi dan komunikasi, pelaksana pemantauan dapat melakukan …

modifikasi software sesuai kebutuhan

modifikasi kertas kerja sesuai kebutuhan.

modifikasi program kerja sesuai kebutuhan.

Laporan tertulis

pelaporan PPTIK harus dilakukan dengan tepat , sementara laporan tersebut berisi …;kecuali:

Transaksi yang harus dibatalkan karena tidak memenuhi persyaratan;

Transaksi yang diteruskan tetapi dengan catatan disampaikan kepada manajemen;

Transaksi yang bisa terus diproses karena memenuhi persyaratan.

Transaksi yang harus ditunda karena tidak memenuhi persyaratan;

Defisiensi Rancangan (design deficiency) adalah:

Suatu kebijakan atau prosedur pengendalian yang ada tidak dilaksanakan secara tepat untuk memastikan bahwa tujuan pengendalian akan tercapai

Suatu kebijakan atau prosedur pengendalian yang ada tidak dirancang secara tepat untuk memastikan bahwa tujuan pengendalian akan tercapai

Pegawai yang melaksanakan prosedur pengendalian tidak memiliki otoritas atau kualifikasi untuk melaksanakan pengendalian tersebut secara efektif.

Suatu pengendalian yang telah dirancang secara tepat tidak dilaksanakan sesuai rancangannya

Defisiensi pelaksanaan (operating deficiency) adalah:

Suatu kebijakan atau prosedur pengendalian yang ada tidak dilaksanakan secara tepat untuk memastikan bahwa tujuan pengendalian akan tercapai

Suatu kebijakan atau prosedur pengendalian yang ada tidak dirancang secara tepat untuk memastikan bahwa tujuan pengendalian akan tercapai

Pegawai yang melaksanakan prosedur pengendalian pasti memiliki otoritas atau kualifikasi untuk melaksanakan pengendalian tersebut secara efektif.

Suatu pengendalian yang telah dirancang secara tepat tidak dilaksanakan sesuai rancangannya

Temuan perlu dievaluasi berdasarkan empat faktor pertimbangan yaitu yaitu dari F1 sampai dengan F4 yang dimaksud dengan F3 adalah…:

Dampak potensialnya (Bila tidak signifikan=O; signifikan=l, material=2)

Pengendalian pengganti lain (compensating control) (Bila tidak ada=2; bila ada namun hanya mengurangi dampak = 1, bila ada dan dapat menggantikan=())

Evaluasi tambahan (Bila menyatakan jarang terjadi=O, menyatakan sering terjadi=4)

Pendapat seorang Prudent Official (Bila tidak signifikan=O, signifikan=4, material=9)

Defisiensi signifikan (significant deficiency), yaitu…

suatu temuan, atau kombinasi dari beberapa temuan dalam suatu proses bisnis yang sama, yang berpengaruh cukup material terhadap pelaksanaan proses bisnis dan pencapaian tujuan proses bisnis

suatu temuan, atau kombinasi dari beberapa temuan dalam suatu proses bisnis yang sama, yang pengaruhnya tidak material terhadap pelaksanaan proses bisnis dan pencapaian tujuan proses bisnis

suatu temuan, atau kombinasi dari beberapa defisiensi signifikan dalam suatu proses bisnis yang sama, yang berpengaruh material terhadap pelaksanaan proses bisnis dan pencapaian tujuan proses bisnis

suatu temuan, atau kombinasi dari beberapa temuan dalam suatu proses bisnis yang sama, yang berpengaruh sangat material terhadap pelaksanaan proses bisnis dan pencapaian tujuan proses bisnis

10.

Kesimpulan efektivitas pengendalian intern dapat dijadikan dasar bagi manajemen dalam membuat pernyataan efektivitas pengendalian intern secara berjenjang adapun kesimpulan efektivitas tersebut adalah…

Efektif, Efektif dengan pengecualian, Efektif dengan Mengandung Kelemahan Material

Efektif, Efektif dengan pengecualian, Mengandung Kelemahan Material

Efektif, Efektif dengan pengecualian, Tidak Mengandung Kelemahan Material

Efektif, Efektif tanpa pengecualian, Mengandung Kelemahan Material

11.

Mekanisme penentuan Prudent Official secara umum sebagai berikut…:

Pengenalan kemampuan/ pengetahuan para pegawai yang terlibat dalam suatu proses bisnis;

Pengajuan para pegawai yang dipandang paling mampu/ mengetahui masing-masing proses bisnis sebagai Prudent Official kepada Kepala kantor dengan tembusan kepada UKI di tingkat atasnya.

Penetapan Prudent Official setiap proses bisnis yang diajukan tersebut oleh kepala kantor, yang bila dalam waktu 60 hari kerja kepala kantor tidak menetapkan Prudent Official yang diusulkan, dianggap usulan tersebut disetujui.

Penelaahan atas penetapan Prudent Official oleh UKI di tingkat atasnya dan dalam hal tidak sependapat maka UKI di tingkat atasnya tersebut langsung merevisi dan menetapkannya

12.

Batas waktu penyampaian Laporan Efektifitas Pengendalian Intern Tingkat Eselon I adalah tanggal….

31 desember

14 Januari

11 Januari

10 Januari

12 agustus

13.

Suatu temuan, atau kombinasi dari beberapa temuan dalam suatu proses bisnis yang sama, yang pengaruhnya tidak material terhadap pelaksanaan proses bisnis dan pencapaian tujuan kegiatan dengan skore 0 sampai dengan 4 artinya…

Defisiensi signifikan

Defisiensi berdampak rendah

Defisiensi berdampak sedang

Kelemahan Material

14.

Pernyataan yang kurang tepat mengenai pernyataan manajemen adalah….

Manajemen bertanggung jawab untuk membangun dan melaksanakan pengendalian intern yang memadai dengan bentuk pertanggungjawaban membuat pernyataan mengenai efektivitas pengendalian intern dengan mempertimbangkan laporan efektivitas pengendalian intern yang disampaikan oleh pelaksana pemantauan.

Pernyataan paling lambat dibuat pada tanggal 15 Januari tahun berikutnya

Penandatanganan pernyataan manajemen mengenai efektivitas pengendalian intern dapat dilakukan oleh pejabat definitif (kepala kantor pelayanan/wilayah/unit eselon I) maupun pelaksana tugas atau pelaksana harian pejabat bersangkutan

Manajemen bertanggung jawab melaksanakan pengendalian intern yang memadai dengan bentuk pertanggungjawaban dan membuat pernyataan mengenai efektivitas pengendalian intern dengan tanpa mempertimbangkan laporan efektivitas pengendalian intern yang disampaikan oleh pelaksana pemantauan.

15.

Suatu temuan, atau kombinasi dari beberapa defisiensi signifikan dalam suatu proses bisnis yang sama, yang berpengaruh terhadap pelaksanaan proses bisnis dan pencapaian tujuan kegiatan dengan skore 9 sampai dengan 15 artinya…