Telah ada aturan perilaku (misalnya kode etik,

pakta integritas, dan aturan perilaku pegawai)

Rekan-rekan kerja telah berperilaku sesuai

dengan nilai-nilai integritas dan etika

Pegawai telah memperoleh penghargaan yang

sepadan dengan prestasi kerjanya

Penghargaan yang diberikan kepada para

pegawai telah cukup memadai untuk

menghindari godaan untuk melanggar hukum,

aturan organisasi dan nilai-nilai etika

Dokumen pernyataan aturan perilaku telah

disampaikan kepada seluruh pegawai

Dalam sosialisasi aturan perilaku telah dijelaskan

tentang bagaimana prakteknya dalam situasi

sehari-hari

Kebijakan organisasi dan aturan perilaku setiap

tahun telah diinformasikan kepada pihak ketiga

(masyarakat, rekanan, instansi lainnya)

Media organisasi (majalah/buletin internal,

papan pengumuman, situs resmi, dan lain-lain)

telah menginformasikan pelaksanaan aturan

perilaku oleh para pegawai

Seluruh pegawai secara rutin telah

menandatangani pernyataan aturan perilaku

Pernyataan aturan perilaku telah dibaca oleh

semua pegawai

Pernyataan aturan perilaku telah dipahami oleh

semua pegawai

Pimpinan telah memantau apakah seluruh

pegawai telah mengikuti sosialisasi aturan

perilaku

Telah terdapat fungsi khusus di dalam instansi

yang melayani pengaduan masyarakat atas

pelanggaran aturan perilaku

Pimpinan instansi telah mendapat informasi atas

kepatuhan pelaksanaan aturan perilaku di

instansi

Pelanggaran aturan perilaku telah ditindaklanjuti

sesuai ketentuan yang berlaku

Investigasi atas pelanggaran aturan perilaku

telah dilakukan oleh petugas yang kompeten dan

independen

Instansi telah memiliki strategi/rencana

kompetensi yang berisikan standar kompetensi

yang dibutuhkan oleh instansi untuk

melaksanakan tugas dan fungsinya

SDM yang memadai telah tersedia untuk

melaksanakan strategi dan perencanaaan

organisasi

Kompetensi yang dibutuhkan dalam setiap posisi

di instansi telah didefinisikan secara tepat.

Para pegawai telah ditempatkan sesuai dengan

kompetensi dan pengalaman mereka

berdasarkan syarat dan kebutuhan dari posisi

tersebut

Pimpinan di Instansi Bapak/Ibu telah memiliki

pengalaman kerja yang luas tidak hanya terbatas

pada hal-hal teknis tertentu saja

Kompetensi SDM telah dipantau secara efektif

Telah terdapat perencanaan pelatihan yang

memberikan pemahaman kepada pegawai atas

kegiatan dan fungsi bagian lainnya

Pelatihan yang memadai telah selalu dilakukan

sebelum pegawai menduduki posisi penting

Instansi telah memiliki rencana kaderisasi staf

yang kompeten untuk menduduki posisi-posisi

penting

Dokumentasi tentang prosedur penilaian

kompetensi pegawai telah memadai dan

dimutakhirkan secara periodik

Assessment/penilaian kompetensi dari individu

kunci telah dilakukan secara periodik dan

didokumentasikan secara lengkap

Evaluasi kompetensi dan kinerja pegawai telah

dilakukan secara periodik

Pimpinan melalui perkataan dan perbuatan telah

selalu menekankan pentingnya pencapaian

tujuan pengendalian internal

Pimpinan telah mempertimbangkan risiko dalam

pengambilan keputusan dan sering

mendiskusikannya di dalam rapat

Gaya dan "tone" kepemimpinan yang kondusif

telah dirasakan baik di dalam maupun di luar

organisasi

Pimpinan telah membentuk dan memfungsikan

satgas SPIP, Inspektorat atau unit organisasi

tertentu untuk mendorong penerapan SPIP

Pimpinan telah menekankan pentingnya

penerapan SPIP dalam setiap kegiatan organisasi

Pimpinan telah mengkomunikasikan secara

efektif tujuan pengendalian intern kepada para

pegawai yang terkait

Pimpinan telah mengikutsertakan pejabat dan

pegawai terkait dalam proses penetapan tujuan

pengendalian intern

Struktur organisasi telah dirancang sesuai

dengan kompleksitas dan sifat kegiatannya.

Seluruh unit organisasi telah mempunyai

kewajiban untuk menyusun laporan secara tepat

waktu.

Risiko yang muncul dari keberadaan struktur

organisasi telah diperhitungkan pimpinan

instansi

Struktur organisasi yang ada telah

mempermudah penyampaian informasi risiko ke

setiap bagian

Struktur organisasi telah dilengkapi dengan

bagan organisasi yang menjelaskan peran dan

tanggung jawab masing-masing pegawai

Uraian tugas untuk masing-masing pejabat kunci

telah ditetapkan dan dimutakhirkan

Proses validasi atas tingkat kehandalan,

keakuratan, kelengkapan, ketepatan waktu

sistem informasi telah dilakukan secara berkala

Pimpinan telah melakukan reviu dan evaluasi

secara berjenjang terhadap peran dan tanggung

jawab bawahannya terkait SPIP

Dalam setiap raker/rapim, Pimpinan telah secara

rutin membahas efektivitas penyelenggaraan

SPIP

Pendelegasian wewenang dan tanggung jawab

telah ditetapkan dan didokumentasikan secara

formal

Kriteria pendelegasian wewenang telah tepat

Pejabat kunci (key management) yang diberi

kewenangan telah memahami tanggung jawab

dan wewenangnya

Kewenangan telah direviu dan dimutakhirkan

secara periodik

Wewenang dan tanggung jawab telah

dikomunikasikan dengan jelas dan dipahami oleh

pegawai

Batasan kewenangan telah diverifikasi dan diuji

Proses dan tingkatan otorisasi telah

dilaksanakan sesuai ketentuan

Instansi telah mempunyai kebijakan dan

prosedur pengelolaan SDM

Kebijakan dan prosedur pengelolaan SDM

tersebut telah didokumentasikan secara formal

Kebijakan dan prosedur pengelolaan SDM

tersebut telah disosialisasikan kepada seluruh

pegawai

Kebijakan dan prosedur pengelolaan SDM

tersebut telah dipahami oleh seluruh pegawai

Kebijakan dan prosedur pengelolaan SDM

tersebut telah lengkap (sejak rekrutmen sampai

dengan pemberhentian pegawai)

Kebijakan dan prosedur pengelolaan SDM

tersebut telah dimutakhirkan sesuai kebutuhan

Pimpinan telah menetapkan standar rekrutmen

pegawai sesuai dengan persyaratan jabatan

Pimpinan telah menetapkan pola mutasi dan

promosi pegawai sesuai dengan persyaratan

jabatan dan direviu secara periodik

Setiap SDM yang akan ditempatkan dalam posisi

kunci telah mempertimbangkan integritas dan

kompetensinya

Instansi telah menempatkan SDM pada posisi

kunci melalui fit and proper test dan

management assessment center (MAC)

Program pelatihan telah disusun berdasarkan

analisis kebutuhan diklat (training needs analysis)

Setiap pegawai telah mendapatkan kesempatan

yang cukup untuk mengikuti program pendidikan

dan pelatihan

Program pelatihan yang terselenggara telah

mendorong perilaku yang baik dan kesadaran

ber-SPIP

Instansi telah mengalokasikan anggaran yang

memadai untuk pengembangan SDM

Instansi telah mengikutsertakan pegawai dalam

diklat kepemimpinan dan inter personal skill.

Instansi telah memiliki sistem penilaian kinerja

dan sistem penghargaan (reward) yang

didokumentasikan.

Sistem penilaian kinerja dan sistem penghargaan

(reward) tersebut telah diterapkan sesuai

ketentuan.

Instansi telah memberikan berbagai

penghargaan atas kinerja dan produktivitas

pegawai/unit kerja.

APIP telah melakukan reviu atas

efisiensi/efektivitas kegiatan secara periodik.

APIP telah memberikan peringatan dini kepada

pimpinan dalam penyelenggaraan tugas dan

fungsi Instansi Pemerintah.

APIP telah berperan dalam fasilitasi

penyelenggaraan SPIP di instansi.

APIP telah melaksanakan pengawasan berbasis

risiko.

APIP telah melakukan evaluasi atas efektivitas

SPIP secara periodik.

APIP telah melakukan pengujian keuangan

secara periodik

APIP telah melakukan evaluasi pelaksanaan

pengendalian internal secara periodik

APIP telah melakukan reviu atas kepatuhan

hukum dan aturan lainnya

Temuan dan saran/rekomendasi pengawasan APIP telah ditindaklanjuti.

Pimpinan instansi telah membina hubungan

kerja yang baik dengan instansi/organisasi lain

yang memiliki keterkaitan operasional

Pimpinan instansi telah membina hubungan

kerja yang baik dengan instansi yang terkait atas

fungsi pengawasan (inspektorat, BPKP, dan BPK)