Font size
S
M
L
XL
WorksheetsPost Test Sosialisasi Strategi Anti Fraud Tahun 2021
Total questions: 17
Worksheet time: 16mins
Name
Class
Date
1.
Masukkan NRK Anda!
Contoh : 0111 atau 2222
4 lines
2.
Masukkan nama lengkap Anda!
4 lines
3.
Setiap tindakan Fraud harus memiliki beberapa unsur yang harus dipenuhi, manakah unsur-unsur tersebut dibawah ini yang tepat?
a)
Kecurangan, memanipulasi Bank, terjadi di lingkungan Bank, kerugian keuangan bagi pelaku
b)
Pembiaran, tindakan yang lalai, menggunakan nama Bank, keuntungan keuangan bagi pelaku
c)
Penyimpangan, tindakan yang disengaja, terjadi di lingkungan pasar, kerugian bagi Bank
d)
Pembiaran, tindakan yang disengaja, menggunakan nama Bank, kerugian bagi pihak lain
e)
Penyimpangan, tindakan yang lalai, terjadi di lingkungan Bank, keuntungan bagi pihak Bank
4.
Contoh pelanggaran ketentuan yang tidak dapat dikategorikan sebagai tindakan fraud yaitu:
a)
Kredit fiktif
b)
Penggelapan aset Bank
c)
Mangkir kerja
d)
Pencurian dana nasabah
e)
Pengrusakan secara sengaja atas aset Bank
5.
Contoh pressure (tekanan) dalam the fraud triangle yang paling tepat yaitu:
a)
Kebiaasan buruk individu
b)
Kepercayaan yang berlebihan dari atasan
c)
Mutasi pegawai yang lama
d)
Kepedulian fraud yang rendah
e)
Uang hanya dipinjam sebentar, akan dikembalikan
6.
Contoh opportunities (kesempatan) dalam the fraud triangle yang paling tepat yaitu:
a)
Kebiaasan buruk individu
b)
Pengendalian internal buruk
c)
Tidak ada yang dirugikan
d)
Ketidakpuasan kerja
e)
Gaya hidup melebihi kemampuan
7.
Contoh rationalization (rasionalisasi) dalam the fraud triangle yang paling tepat yaitu:
a)
Kebiaasan buruk individu
b)
Rangkap jabatan
c)
Tidak ada yang dirugikan
d)
Tekanan keuangan
e)
Kebijakan tidak konsisten
8.
Manakah pernyataan yang paling tepat terkait dengan the fraud triangle berikut ini:
a)
Kejadian fraud tidak akan terjadi apabila ada unsur pada the fraud triangle yang tidak terpenuhi
b)
Kejadian fraud dapat terjadi apabila terdapat salah satu unsur pada the fraud triangle yang terpenuhi
c)
Kejadian fraud dapat terjadi apabila terdapat minimal dua unsur pada the fraud triangle yang terpenuhi
d)
Kejadian fraud tidak dipengaruhi oleh unsur-unsur pada the fraud triangle
e)
Semua pernyataan di atas salah
9.
Manakah kondisi berikut yang termasuk sebagai red flag pada proses know your employee?
a)
Pegawai mengerjakan seluruh pekerjaan miliknya sendiri
b)
Pegawai bekerja melebihi jam normal bahkan sering bekerja di akhir pekan untuk memenuhi target
c)
Pegawai memiliki terlalu banyak usaha sampingan
d)
Pegawai memiliki masalah kesehatan
e)
Pegawai sering mengambil cuti
10.
Berikut adalah contoh pembiaran atas adanya kejadian fraud yang paling tepat:
a)
Terdapat pegawai yang memenuhi salah satu kriteria red flag pada proses know your employee, dan hanya diberikan konseling oleh atasannya
b)
Terdapat pegawai yang sakit berkepanjangan dan tidak dapat bekerja namun tidak ada tindakan dari atasan
c)
Terdapat pegawai yang sering mengeluh mengenai pekerjaan namun tidak segera dilakukan rotasi
d)
Terdapat pengaduan dari nasabah yang merasa kehilangan uang pada rekening tabungannya dan dilakukan penggantian dengan setoran tunai oleh teller, atasan mengetahui hal tersebut namun tidak melaporkan ke pimpinan cabang / kantor pusat
e)
Terdapat informasi dari nasabah bahwa mesin ATM di salah satu SPBU sering tidak berfungsi namun petugas yang mengetahuinya tidak melaporkan ke atasan / divisi terkait
11.
Manakah dari pernyataan terkait dengan fraud berikut yang paling tepat?
a)
Fraud hanya dapat terjadi pada unit kerja yang berkaitan langsung dengan uang
b)
Fraud akan sulit / tidak terjadi apabila kontrol internal telah memadai dan dijalankan dengan baik
c)
Fraud adalah risiko bisnis, oleh karena itu tidak perlu diperhatikan
d)
Apabila telah dilakukan pengembalian dana seluruhnya, fraud hanya berdampak pada pelaku fraud saja
e)
Tidak ada pernyataan di atas yang benar
12.
Manakah dari risiko dibawah ini yang diakibatkan oleh penarikan tunai atas nama sendiri yang dilakukan via teller tanpa dilengkapi dengan buku tabungan?
a)
Tidak ada risiko, sah-sah saja penarikan tunai dilakukan tanpa perlu memberikan buku tabungan asalkan penarik adalah orang yang sudah dikenal
b)
Tidak ada risiko, asalkan dilengkapi dengan identitas asli untuk mencocokkan tanda tangan penarik
c)
Customer Service / Pimpinan Unit dapat melakukan penarikan tunai atas dana nasabah dengan sebelumnya melakukan perubahan nama nasabah pada data CIF dengan namanya sendiri
d)
Pelaku fraud internal dapat memalsukan tanda tangan nasabah untuk melakukan penarikan dana nasabah
e)
Hal tersebut hanya diperlukan sebatas persyaratan administrasi saja, tidak ada risiko fraud di dalamnya
13.
Salah satu upaya mengurangi adanya kesempatan bagi karyawan untuk melakukan fraud adalah dengan cara:
a)
Memberikan sharing password
b)
Meningkatkan supervisi/pengawasan dengan baik
c)
Memberikan kepercayaan penuh kepada bawahan
d)
Melakukan rapat secara terus menerus
e)
Melakukan sindikasi
14.
Mengembangkan etos kerja dengan dasar agama dan memandang kerja sebagai ibadah serta memiliki akhlak yang baik, pada budaya kerja CINTA merupakan perilaku utama dari nilai:
a)
Integrity
b)
Competent
c)
Team work
d)
Customer Awareness
e)
Complience
15.
Konsisten dan selalu patuh terhadap nilai-nilai moral atau peraturan lainnya, terutama nilai kejujuran dan anti korupsi serta kolusi, pada budaya kerja CINTA pernyataan tersebut merupakan definisi dari nilai:
a)
Competent
b)
Integrity
c)
Team work
d)
Customer Awareness
e)
Complience
16.
Bayangkan Sdr. adalah seorang pimpinan unit kerja dan suatu hari salah satu staf Sdr. kedapatan melakukan penarikan dana nasabah tanpa sepengetahuan pemilik rekening. Nominalnya tidak banyak dan pelaku siap mengembalikan dana nasabah. Sdr. sadar bahwa unit kerja yang petugasnya melakukan fraud akan diberikan sanksi penilaian KPI. Tindakan manakah yang menurut Sdr. paling tepat?
a)
Menyelesaikan permasalahan tersebut, dan tidak perlu melaporkan ke Kantor Pusat untuk menghindari sanksi
b)
Menyelesaikan permasalahan tersebut, dan tidak perlu melaporkan ke Kantor Pusat karena hal ini adalah kejadian pertama serta pelaku telah berjanji untuk tidak mengulangi perbuatannya di kemudian hari
c)
Melaporkan kejadian tersebut secara lisan ke Kantor Pusat setelah dilakukan penyelesaian dan dipastikan tidak ada nasabah lain yang menjadi korban
d)
Menyelesaikan permasalahan tersebut dan baru melaporkannya melalui whistleblowing system apabila ditemukan adanya nasabah lain yang menjadi korban
e)
Melaporkan kejadian tersebut sesegera mungkin ke SKAI & Anti Fraud dengan menyertakan bukti yang telah diperoleh
17.
Bayangkan Sdr. adalah seorang Head Teller berpengalaman yang baru pindah dan membawahi 4 orang teller, sehari-hari ada saja transaksi yang memerlukan otorisasi Sdr. Proses pengisian kas ATM dilakukan secara internal dan salah satu teller sudah terbiasa melakukannya, sementara 3 teller lainnya belum pernah sama sekali. Tindakan manakah yang menurut Sdr. paling tepat untuk mitigasi risiko fraud terkait dengan operasional pengisian kas ATM?
a)
Pengisian kas ATM dilakukan oleh seorang petugas teller yang telah terbiasa melakukannya dan cukup didampingi oleh sopir serta satpam
b)
Pengisian kas ATM dilakukan oleh seorang petugas teller yang telah terbiasa melakukannya dan Head Teller ikut mendampingi proses pengisian ATM
c)
Pengisian kas ATM dilakukan secara bergiliran oleh keempat petugas teller dan cukup didampingi oleh sopir serta satpam
d)
Pengisian kas ATM dilakukan secara bergiliran oleh keempat petugas teller dan Head Teller ikut mendampingi proses pengisian ATM
e)
Pengisian kas ATM dilakukan sendiri oleh Head Teller bersama sopir dan satpam karena khawatir petugas teller tidak dapat dipercaya
Reset
