WorksheetsTipología del Fraude y Segregación
Total questions: 12
Worksheet time: 7mins
¿Cuál de los siguientes supuestos son ejemplos de tipos de fraudes?
Robar/Hurtar/Extorsionar
Presentación de Información Falsa/ Malversación de activos/Desviación de transacción
Mentirle a tu novi@/Espos@
Presentación de información verídica/Administración de Activos/Claridad en todas las transacciones
Es definido por el Instituto de Auditores Internos como cualquier acto ilegal caracterizado por engaño, ocultación o violación de confianza.
Robo
Fraude
Estafa
Gitanos
¿Qué se entiende por fraude por desembolso?
Involucra el robo de efectivo o activos de la organización
Soborno y demás usos impropios del poder
Es el acto de desviar una transacción potencialmente
rentable
Cuando una persona hace que la organización emita
un pago por un producto o servicio inexistente
¿Qué se entiende por fraude de presentación de información falsa?
Es el uso no autorizado o ilegal o el robo de información
confidencial y de propiedad de la organización
Son los fraudes que involucran información alterada en estados financieros, así como la información utilizada como medición de desempeño
Se produce cuando una persona hace que la organización emita
un pago por un producto o servicio inexistente
Cuando le dices a tu jefe que se te hizo tarde porque había mucho trafico
¿A que tipo de soborno se refiere la imagen?
Uso indebido de información confidencial
Malversación de Activos
Presentación de Información Falsa
Corrupción
¿Cuál es método mas eficaz para identificar fraudes?
Entrevistar a cada empleado
Denuncias Anónimas
Banderas Rojas
Falta de puntualidad de los empleado
a. Depósitos bancarios por
llamadas telefónicas.
b. Recargas de TA por llamadas telefónicas.
Son ejemplo de:
Desviación de Transacción
Presentación de información falsa.
Corrupción.
Uso Indebido de Información Confidencial.
¿Cuántos tipos de Fraude existen?
1
5
9
Ninguna de las Anteriores
Presión, Oportunidad y Racionalización son elementos del diamante del fraude
Cierto
Falso
¿Qué pasa si en una situación de fraude no se materializan los 3 elementos del triangulo del fraude?
El fraude se materializa
El fraude no se materializa
¿Para que sirve la segregación de funciones?
Previene el fraude interno en la organización
Para no estresarte en tu trabajo
Organizar mis tareas personales y ahorrar tiempo
Consiste en asignar las funciones y responsabilidades a los empleados según los niveles jerárquicos y funcionales que existen en la empresa.
Actividades Gerenciales
Segregación de funciones
Supervisión Gerencial
