Font size
S
M
L
XL
WorksheetsVHKSRR + Kế toán 20.09.2023
Total questions: 23
Worksheet time: 12mins
Name
Class
Date
1.
Giá trị cốt lõi của VHKSRR tại BIDV bao gồm:
a)
(1) Thượng tôn pháp luật -Tuân thủ quy định
(2) Chủ động nhận diện - Làm chủ rủi ro
(3) Suy nghĩ tích cực- Hành động trách nhiệm
(4) Minh bạch hoạt động - Giải trình trung thực
(5) Kiểm soát toàn diện - Giám sát đa chiều
(6) Tư duy dài hạn - Lựa chọn bền vững
(7) Học từ quá khứ - Hướng đến tương lai
(8) Kiểm soát rủi ro - Bảo vệ thành quả
b)
(1) Thượng tôn pháp luật -Tuân thủ quy định
(2) Chủ động nhận diện - Làm chủ rủi ro
(3) Suy nghĩ tích cực- Hành động trách nhiệm
(4) Minh bạch hoạt động - Giải trình trung thực
(5) Kiểm soát toàn diện - Giám sát đa chiều
c)
(1) Thượng tôn pháp luật -Tuân thủ quy định
(2) Chủ động nhận diện - Làm chủ rủi ro
(3) Suy nghĩ tích cực- Hành động trách nhiệm
2.
Nguyên tắc thực hành trong VHKSRR tại BIDV bao gồm:
a)
(1) Lãnh đạo nêu gương
(2) Lan tỏa, thẩm thấu
(3) Toàn diện, đa chiều
(4) Liên tục, nhất quán
(5) Ghi nhận, tôn vinh
(6) Minh bạch, trung thực
(7) Chủ động, tích cực
(8) Trách nhiệm, bảo vệ
b)
(1) Lãnh đạo nêu gương
(2) Lan tỏa, thẩm thấu
(3) Toàn diện, đa chiều
(4) Liên tục, nhất quán
(5) Ghi nhận, tôn vinh
c)
(1) Lãnh đạo nêu gương
(2) Lan tỏa, thẩm thấu
(3) Toàn diện, đa chiều
3.
VHKSRR tại BIDV bao gồm:
a)
Suy nghĩ đúng về rủi ro
Thái độ đúng với rủi ro
Hành vi đúng trước rủi ro
b)
Nhận thức đúng về rủi ro
Thái độ đúng với rủi ro
Kiểm soát tốt trước rủi ro
c)
Nhận thức đúng về rủi ro
Thái độ đúng với rủi ro
Hành vi đúng trước rủi ro
d)
Suy nghĩ đúng về rủi ro
Thái độ đúng với rủi ro
Kiểm soát tốt trước rủi ro
4.
Việc truyền thông, chỉ đạo, học tập và thực hành về VHKSRR cần thực hành liên tục. Lãnh đạo các cấp cần thường xuyên chỉ đạo triển khai các biện pháp truyền thông, học tập và thực hành VHKSRR cụ thể tại từng đơn vị' thuộc nguyên tắc thực hành nào trong VHKSRR tại BIDV?
a)
Lãnh đạo nêu gương
b)
Lan tỏa, thẩm thấu
c)
Toàn diện, đa chiều
d)
Liên tục, nhất quán
e)
Chủ động, tích cực
5.
Nội dung giá trị cốt lõi "Chủ động nhận diện - Làm chủ rủi ro'' là những gì? (chọn nhiều phương án)
a)
Chủ động lường đón, nhận diện để xác định rõ các rủi ro trọng yếu cần ưu tiên nguồn lực quản lý
b)
Xác định ngưỡng chấp nhận với từng rủi ro trọng yêu để thiết lập các hạn mức rủi ro tương ứng
c)
Có biện pháp quản lý, kiểm soát, phòng ngừa, giảm thiểu tương ứng đối với từng rủi ro trọng yếu
d)
Sử dụng tối ưu Hạn mức rủi ro được phân giao và thực thi đầy đủ, hiệu quả các biện pháp kiểm soát, giảm thiểu rủi ro đã đề ra
e)
Cán bộ các bộ phận nêu cao tinh thần phản biện rủi ro, vượt lên sức ép và sự cả nể để tuân thủ quy định, để dám lên tiếng với rủi ro tiềm ẩn
6.
Trường hợp nào sau đây thuộc phạm vi áp dụng giá trần?
a)
Dầu thô và sản phẩm dầu mỏ có nguồn gốc Nga, vận chuyển bằng đường biển được bán lần đầu tiên tại một khu vực tài khoán khác ngoài Nga
b)
Trường hợp dầu thô và sản phẩm dầu mỏ không có nguồn gốc từ Nga và vận chuyển qua đường ống ở Nga
c)
Các sản phẩm dầu mỏ có nguồn góc từ Nga được chất lên tàu trước 12:01 sáng theo chuẩn miền đông ngày 05/02/2023 và dỡ hàng tại cảng trước 12:01 sáng theo chuẩn miền đông ngày 01/04/2023
d)
Cả ba đáp án trên
7.
Theo phụ lục CV1115/BIDV-KGSTT ngày 10/03/2022 các dịch vụ liên quan đến giao dịch vận chuyển dầu thô và sản phẩm dầu mỏ có nguồn gốc Nga bao gồm nhưng không hạn chế:
a)
Kinh doanh/ môi giới hàng hóa, tài trợ, bảo hiểm, dịch vụ hải quan
b)
tài trợ, bảo hiểm, dịch vụ hải quan, vận chuyển , đăng ký tàu
c)
kinh doanh/môi giới hàng hóa, tài trợ, vận chuyển, bảo hiểm, đăng ký tàu
d)
không có đáp án nào đúng
8.
Trường hợp nào không phải chuyển về Tổ công tác xử lý các vấn đề liên quan đến cấm vận?
a)
Giao dịch có giá dầu thô và sản phẩm dầu tho không vượt ngưỡng giá trần theo quy định tại thời điểm thực hiện giao dịch và các bên liên quan không thuộc danh sách vi phạm các chính sách cấm vận
b)
Giao dịch TTTM và BLQT mà trong đó khách hàng có cam kết tại mọi thời điểm giá dầu thô và dầu mỏ luôn thấp hơn giá của Mỹ và EU quy định
c)
Giao dịch mà đơn vị đánh giá được phép thực hiện theo quy định tại các giấy phép chung liên quan
d)
cả B và C
9.
Yêu cầu về thời gian lưu trữ hồ sơ giao dịch PCRT là bao lâu?
a)
5 năm
b)
ít nhất 5 năm
c)
ít nhất 7 năm
d)
ít nhất 3 năm
10.
Giao dịch phải chuyển về Tổ công tác xử lý các vấn đề liên quan đến cấm vận:
a)
Giao dịch có các bên liên quan thuộc hoặc được sở hữu 50% trở lên ( hoặc tỷ lệ sở hữu không rõ ràng) bởi đối tượng thuộc danh sách cấm vận ngành của Mỹ đối với Nga
b)
Các giao dịch có các bên liên quan thuộc danh sách đen hoặc sở hữu bởi các đối tượng thuộc danh sách đen dưới 50% hoặc có tỉ lệ sở hữu không rõ ràng bỏi các đối tượng thuộc danh sách đen và BIDV có cam kết nghĩa vụ thanh toán
c)
Giao dịch trong đó hàng hóa , dịch vụ liên quan/ nghi ngờ liên quan đến ngành quốc phòng, hàng không vũ trụ, hàng hải của Nga
d)
Cả A, B, C
11.
Các tổ chức có quan hệ đại lý với BIDV được Mỹ đưa vào danh sách đen:
a)
VTB, VEB, BANK OTKRITIE FINANCIAL CORPORATION
b)
VTB,VEB, Sber bank, VRB
c)
VTB, VEB, BANK OTKRITIE FINANCIAL CORPORATION,, VRB
d)
VTB,VEB, BANK OTKRITIE FINANCIAL, Sber bank, VRB
12.
Cấm vận tài chính với Nga bao gồm:
a)
cấm vận toàn diện đối với 2 vùng ly khai Ukraine, cấm các giao dịch liên quan đến trái phiếu và các công cụ tiền tệ của các cơ quan tài chính thuộc chính phủ Nga
b)
cấm vận toàn diện đối với 2 vùng ly khai Ukraine, cấm các giao dịch liên quan đến trái phiếu và các công cụ tiền tệ của các cơ quan tài chính thuộc chính phủ Nga, cấm mở duy trì tài khoản và xử lý giaoc dịch liên quan đến các ngân hàng trung ương Nga, Quỹ đầu tư quản lý tài sản Nga, bộ tài chính Nga
c)
cấm vận toàn diện đối với 2 vùng ly khai Ukraine, cấm các giao dịch liên quan đến trái phiếu và các công cụ tiền tệ của các cơ quan tài chính thuộc chính phủ Nga, cấm mở duy trì tài khoản và xử lý giaoc dịch liên quan đến các ngân hàng trung ương Nga, Quỹ đầu tư quản lý tài sản Nga, bộ tài chính Nga, Dự kiến loại bỏ một số ngân hàng ra khỏi thệ thống Swift
13.
Một số hoạt động được cấp phép liên quan trực tiếp đến Nga: cho phép thực hiện các giao dịch xuất khẩu, tái xuất khẩu các sản phẩm liên quan đến:
a)
nông nghiêp, thuốc, thiết bị y tế và các thiết bị thay thế, các bản cập nhật phần mêm cho các thiết bị y tế
b)
các giao dịch để phòng chưa bện covid 19
c)
nông nghiêp, thuốc, thiết bị y tế và các thiết bị thay thế, các bản cập nhật phần mêm cho các thiết bị y tế đến/từ/ trung chuyển qua Nga, các giao dịch để phòng chữa bệnh covid 19
14.
Cấm vận mục tiêu của EU gồm các ngân hàng nào:
a)
VTB,VEB, VRB
b)
Bank Rossiya, promsvyazbank, VTB
c)
Bank Rossiya, VEB, VTB
d)
Bank Rossiya, promsvyazbank, VEB
15.
Đâu không phải chính sách cấm vận của Anh đối với Nga?
a)
phong tỏa tài sản của hơn 100 cá nhân, tổ chức Nga
b)
Cấm cho vay các công ty của Nga
c)
Cấm các giao dịch liên quan đến nhập khẩu hàng hóa từ 2 vùng ly khai, cấm đầu tư ( bất động sản, chứng khoán, thành lập liên doanh…)
d)
Cấm hãng hàng không Aeroflot của Nga hoạt động ở Anh
16.
Đâu là trách nghiệm của TTTN & TTTM?
a)
lập kế hoạch thực hiện tất toán, thanh lý các hợp đồng, thỏa thuận trong khoảng thời gian cho phép của Mỹ quy định tại một số giấy phép chung
b)
xây dựng cơ chế ứng xử đối với các sản phẩm chiết khấu hối phiếu đòi tiên theo bộ chứng từ xuất khẩu, các sản phẩm UPAS và các sản phẩm khác có yếu tố liên quan đến Nga
c)
Đáng giá tổng thể và đề xuất điều chỉnh quan hệ và sản phẩm, dịch vụ, giao dịch thực hiện các đối tác Gồm VEB, VTB, Bank Otkritie Financial Corporation, Sberbank và các ngân hàng đại lý khác nếu bị đưa vào danh sách đen trong tương lai
17.
Trong thanh toán nhờ thu xuất khẩu, tại ngày gửi BCT đi nhờ thu, hệ thống sẽ tự động sinh ra bút toán ghi nợ số tiền BCT gửi đi nhờ thu trên tài khoản nào sau đây:
a)
A. 810103003
b)
B. 820103003
c)
C. 810104001
d)
D. 820104001
18.
Trong chiết khấu truy đòi HPĐN kèm BCT XK, trường hợp số tiền báo Có của NHĐL lớn hơn hoặc bằng số tiền gốc cộng lãi khoản chiết khấu, khi tất toán khoản chiết khấu và thu lãi chiết khấu, hệ thống sinh ra bút toán ghi có tài khoản 180105003 số tiền nào sau đây:
a)
A. Tổng số gốc, lãi chiết khấu
b)
B. Số tiền gốc chiết khấu cho nhà XK
c)
C. Số lãi CK phải thu
d)
D. Số tiền theo báo Có của NHĐL
19.
Trong chiết khấu có truy đòi HPĐN kèm BCT XK, trường hợp không thu hồi đủ gốc lãi khoản chiết khấu khi đến hạn, nếu nhà XK không đủ khả năng chi trả, bộ phần nào sau đây có nhiệm vụ lập thông báo đến khách hàng về việc chuyển trạng thái quá hạn đối với khoản nợ ck:
a)
A. Bộ phận QLKH tại CN
b)
B. Bộ phận QTTD tại CN
c)
C. Bộ phận GDKH tại CN
d)
D. TFC
20.
Khi thực hiện forfaiting, trường hợp NHĐL không thông báo cho BIDV khi nhận được tiền thanh toán, thời hạn bao nhiêu ngày kể từ ngày đến hạn thanh toán HPĐN mà BIDV không nhận được yêu cầu đòi tiền từ NHĐL , bộ phận kế toán thực hiện hạch toán ghi giảm cam kết tài trợ cho KH
a)
A. 10 ngày
b)
B. 21 ngày
c)
C. 14 ngày
d)
D. 15 ngày
21.
Chiết khấu miễn truy đòi HPĐN kèm BCT XK (theo L/C) tại ngày thực hiện giải ngân chiết khẩu, bút toán thu lãi và phí chiết khấu sẽ ghi có tài khoản nào sau đây
a)
A. 280201998
b)
B. 400102001
c)
C. 140201001
d)
D. 430801xxx
22.
Trường hợp không thu hồi đủ gốc/lãi khoản chiết khấu khi đến hạn và nhà xuất khẩu không có khả năng chi trả, TTTN TTTM thực hiện:
a)
Thực hiện giao dịch thu bổ sung phần chênh lệch thiếu trên phân hệ DOKA.
b)
Lập thông báo đến khách hàng về việc chuyển trạng thái quá hạn đối với khoản nợ chiết khấu: yêu cầu trả nợ, số tiền gốc, lãi tại thời điểm chuyển nợ quá hạn và lãi suất quá hạn áp dụng, lãi suất tính trên lãi chậm trả (nếu có).
c)
Căn cứ đề nghị của Bộ phận QLKH, TTTN TTTM thực hiện tất toán khoản chiết khấu trên DOKA bằng cách thu nợ gốc chiết khấu từ TK 280701001-Trung gian phải trả phân hệ TTTM và thực hiện giảm lãi phải thu (lãi cộng dồn/lãi phạt) khoản chiết khấu về bằng 0.
d)
Căn cứ đề nghị của Bộ phận QLKH, thực hiện tất toán khoản chiết khấu và khởi tạo tài khoản tiền vay mới trên DOKA, cập nhật lãi suất khoản vay theo lãi suất chiết khấu quá hạn và phản ánh kết quả phân loại nhóm nợ trên tài khoản vừa khởi tạo.
23.
Sau bao nhiêu ngày từ khi khoản chiết khấu quá hạn, cần phải tất toán khoản vay trên chương trình DOKA và khởi tạo khoản vay mới trên phân hệ LN-SIBS để tiếp tục theo dõi, xử lý?
a)
30 ngày
b)
45 ngày
c)
60 ngày
d)
90 ngày
Reset
