Jenis-jenis kejadian risiko operasional dapat digolongkan menjadi beberapa tipe kejadian berdasarkan empat sumber utamanya yaitu Proses internal, Sumber daya manusia, Sistem dan infrastruktur dan Kejadian Eksternal. Berikut adalah kejadian risiko yang disebabkan oleh proses internal:

Pengelolaanrisikooperasionalterfokuspadaduajeniskejadian,yaitu

Sesuai dengan kerangka Basel II, terdapat 3 metode untuk perhitungan modal risiko operasional, yaitu:

Pengukuran risiko operasional berdasarkan metode Basic Indicator Approach menurut Basel II menggunakan total gross income bank sebagai indikator risiko. Pernyataan berikut terkait dengan perhitungan gross income, yaitu:

Dalam pendekatan Advanced Measurement Approach, salah satu teknik yang digunakan bank adalah:

Pengukuran risiko operasional Metode Standar menurut Basel III Reforms menggunakan perhitungan komponen indikator bisnis, yang meliputi:

Komponen Kerugian Risiko Operasional (KKRO) dihitung dengan rumus:

Penetapan limit risiko operasional dilakukan secara komprehensif atas seluruh aspek yang terkait dengan risiko operasional, yaitu mencakup:

Dalam mengkomunikasikan risiko operasional, bank harus memiliki dan mengembangkan sistem informasi manajemen risiko operasional yang memadai. Untuk itu, laporan perhitungan untuk risiko operasional harus mencakup:

Risiko yang timbul akibat gerakan harga atas surat berharga individual yang disebabkan oleh faktor-faktor yang terkait dengan surat berharga atau penerbitnya merupakan risiko:

Untuk menghitung kecukupan modal risiko pasar menggunakan pendekatan standar (standardized approach). Sensitivity Based Method (SBM) dihitung berdsaarkan 3 (tiga) skenario, salahsatu skenario tersebut adalah Tingkat perubahan delta untuk setiap unit perubahan pada harga underlying, Risiko ini mencakup risiko tambahan yang tidak tercakup oleh risiko delta untuk perubahan harga dalam hak opsi. Defini tersebut adalah scenario :

Dalam pendekatan perhitungan modal risiko pasar, menggunakan standar yang disederhanakan (Simplified Standardized Approach), perhitungan beban modal terdiri dari a. Sederhana (simplified approach) dan b. Intermediate approach, merupakan perhitungan modal :

Bankyangtelahmenggunakanpendekatanstandardalamperhitungan kecukupan modal tidak dipebolehkan beralih menjadi menggunakan pendekatan standar yang disederhanakan. Bank harus menggunakan pendekatan standar dalam menghitung modal risiko pasar, dalam hal bank memiliki porftolio berupa :

Dalam melakukan trading, bank dapat memilih strategi dengan mengambil posisi berlawanan dan bernilai sama (offset). Strategi ini disebut dengan:

Pernyataan di bawah ini terkait dengan perhitungan ATMR Risiko Pasar untuk Default Charge Risk (DRC), kecuali:

Mengingat tidak semua risiko pasar dapat dicakup sepenuhnya dalam pendekatan standar, metode perhitungan yang ditujukan untuk memastikan cakupan risiko pasar yang memadai untuk instrument dengan underlying yang eksotis dan instrument yang memiliki risiko residual lainnya adalah:

Dalam perhitungan ATMR Risiko Pasar dengan pendekatan standar (standardized approach) sensitivity based method menggunakan 3 parameter risiko yaitu :

Dalam pendekatan standar yang disederhanakan (Simplified Standardized Approach) risiko pasar, seluruh efek utang dan dan instrumen lainnya yang sejenis dalam trading book, adalah cakupan

Bank yang menggunakan model pendekatan standar yang disederhakan (simplified standardized approach) harus memenuhi syarat sebagai berikut , kecuali :

Berikut adalah pernyataan yang benar terkait dengan simplified standardized approach (SSA) dalam perhitungan ATMR Risiko Pasar, kecuali:

13.Pernyataan berikut terkait dengan Stress testing, kecuali :

14.Agar dapat menganalisis eksposur risiko pasar sesuai limit maka bank harus menetapkan dan memiliki limit risiko pasar sesuai dengan:

15.Dalam hal mengkomunikasikan risiko pasar, laporan pengelolaan risiko pasar harus disusun sesuai prosedur yang baku, kecuali :

16. Dalam pendekatan standar yang disederhanakan (Simplified Standardized Approach), posisi valutas asing yang terkspose nilai tukar termasuk emas adalah :

17.Perhitungan pengukuran ATMR Risiko Pasar mencakup risiko jump-to- default (JTD) untuk instrumen yang memiliki risiko gagal bayar , istilah tersebut

18.Dalam mengukur Sensitivity Based Method menggunakan variable yang digunakan adalah Vega, Delta dan Curvature Risk, untuk definisi perubahan nilai dari transaksi atau portofolio sebagai akibat perubahan volalitas harga underlying adalah variable :

19. Dalam pendekatan standar yang disederhanakan (Simplified Standardized Approach), perhitungan beban modal PDN dalam rangka perhitungan ATMR Pasar x 8%, merupakan risiko :

20.Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) RIsiko Pasar, metode dan pendekatan yang digunakan adalah :

Risiko kredit dapat menjadi penyebab utama kegagalan Bank. Yang termasuk dalam risiko kredit adalah:

Risiko kredit yang timbul akibat kegagalan penyerahan kas dan/atau instrumen keuangan pada tanggal penyelesaian yang telah disepakati dari transaksi penjualan dan atau pembelian instrumen keuangan disebut:

Struktur rating bank sebagaimana yang ditetapkan oleh regulasi, sekurang-kurangnya terdiri dari :

Estimasi kerugian yang akan dialami bank apabila terjadi default. Dalam beberapa kasus, bank sebagai kreditur dari perusahaan atau individu tersebut tidak dapat mengembalikan sebagian dari potensi kerugiannya. Komponen ini dapat diperbaiki jika eksposur bank di- cover dengan agunan, yang dikenal dengan istilah .

Bank dapat melakukan strategi mitigasi risiko kredit melalui berbagai macam metode, yaitu:

Sesuai Basel III Reforms, kategori portofolio berdasarkan kelompok asset dibedakan menjadi 15. Tagihan kepada usaha mikro, usaha kecil dan portofolio retail adalah tagihan yang memenuhi persyaratan, kecuali:

Pernyataan berikut terkait dengan perhitungan ATMR Risiko Kredit adalah, kecuali:

Kemungkinan terjadinya kegagalan pembayaran pokok pinjaman maupun bunga oleh debitur disebut dengan :

Bank yang menggunakan IRBA dipersyaratkan menggunakan rating system design yang mencakup :

Berikut adalah pernyataan yang benar terkait dengan perhitungan Expected Loss dan Unexpected Loss, kecuali:

Pada pendekatan Internal Rating Based (IRB), kriteria rating menetapkan persyaratan yang harus dipenuhi untuk melakukan definisi rating. Kriteria tersebut harus, kecuali:

12.Dalam pelaksanaan pemantauan eksposur risiko kredit, SKMR harus:

13. Laporan pengelolaan risiko kredit dikomunikasikan sesuai prosedur yang berlaku, kepada:

14.Terdapat 2 (dua) Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk risiko kredit yaitu Standardized Method/sering kali disebut Standardized Approach (SA) dan ..

Pada Basel III Reforms (SA-Basel 3 R) perhitungan kecukupan modal rasio minum tetap digunakan sebagaimana yang diatur dalam Basel I dan Basel II, adapun rasio minum tersebut sebesar :

16.Kelompok aset dalam Basel II dan Basel III Reforms: SA-Basel 3R merupakan hasil penyempurnaan pendekatan penyusunan neraca berdasarkan.risiko yang terdapat pada Basel II

Beberapa kesamaan menggunakan pendekatan perhitungan menggunakan IRBA dan metode standardised Approach diantaranya grading model, adapun yang membedakannya yaitu

Bank X melakukan perhitungan kecukupan rasio ATMR risiko kredit setiap bulan dan dilaporkan kepada otoritas guna pemenuhan kepatuhan dan tata kelola, Untuk pemenuhan tersebut rumus ATMR risiko kredit adalah :

19.Kelompok Aset dalam Basel III, memiliki kesamaan dengan Standardized Approach dalam Basel III reforms dan pendekatan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR), adapun jumlah Kelompok Aset dalam Basel III sebanyak :

20.Basel II memperbolehkan penggunaan grading model yang dilakukan oleh perusahaan pemeringkat (rating agency) pada saat melakukan pemeringkatan penerbitan surat berharga di pasar modal. Adapun grading model bersifat “additive” artinya :

21.Kategori portfolio berdasarkan kelompok Aset sesuai dengan penerapan Basel reforms, yang tidak mengalami perubahan adalah : A. Pemerintah, Entitas Sektor Publik (BUMN), Aset Lainnya

22.Kriteria yang harus dimiliki oleh Kategori portfolio Kredit Pegawai atau Kredit Pensiun memiliki syarat yaitu PNS, Anggota TNI, POLRI, Pegawai lembaga negara dan pegawai BUMN/BUMD, dimana plafond maximum sebesar :

Kategori portfolio Kredit Pegawai atau Kredit Pensiun memiliki syarat yaitu PNS, Anggota TNI, POLRI, Pegawai lembaga negara dan pegawai BUMN/BUMD dalam menghitung kecukupan modal menggunakan bobot sebesar :

24.Basel commite berpendapat bahwa jika aset berada dalam portfolio dengan jangka waktu jatuh tempo yang lama, maka perlu dilakukan dilakukan adjusment terhadap tingkat regulatory capital yang dibutuhkan, oleh karena itu diperkenalkan faktor risiko :

25.Penerapan pendekatan berdasarkan pemeringkatan internal (Internal Ratings-Based Approach) terdapat perubahan yang paling signifikan dalam area risiko kredit di Basel II dimana diperkenankann bank menggunakan model internalnya untuk menghitung persyaratan kecukupan modal yang dikenal dengan :.

26.Komposisi persyaratan minimum menunjukkan persyatan yang harus dipenuhi oleh bank dalam penerapan IRBA, termasuk dalam persyaratan tersebut yaitu, kecuali

Jika aset berada dalam portfolio dengan jangka waktu jatuh tempo maka diperkenalkan faktor risiko M untuk mengukur tingkat risiko regulatory capital, aapun faktor M dapat digunakan dalam kriteria

28.Bank harus menghitung ATMR Risiko Kredit dengan menggunakan rumus tagihan bersih diperhitungan dengan bobot risiko, adapun yang termasuk dalam tagihan bersih untuk menghitung ATMR Risiko Kredit yaitu, kecuali

29.Kategori portfolio berdasarkan kelompok asset sesuai basel III Reforms yang termasuk tagihan kepada Pemerintah Indonesia :

30.Sebagai contoh adanya perpindahan produsen mobil bahan ke alumunium untuk bahan baku mesin dan plastik untuk bahan baku panel. Akibat langsung dari perpindahan ini adalah kondisi bisnis produsen bahan yang semakin memburuk sehingga mengalami kondisi kredit yang juga semakin memberuruk dan sebaliknya produsen almunium dan plastik mengalami kondisi bisnis yang semakin membaik dengan perbaikan pada kondisi kreditnya. Berdasarkan hal tersebut, metode perhitungan modal yang berdampak adalah :

1. Risiko investasi adalah risiko unik yang dihadapi oleh bank syariah. Berikut ini adalah pernyataan yang tepat terkait risiko investasi, kecuali:

2. Apabila bank syariah memberikan pembiayaan berdasarkan akad bagi hasil, kemudian kualitas pembiayaan tersebut memburuk, maka bank mengalami risiko:

3. Pada fasilitas pembiayaan berbasis bagi hasil, kemampuan membayar nasabah mengacu pada:

4. Dalam kebijakan manajemen risiko investasi, yang harus menetapkan dan meletakkan arahan yang jelas mengenai tingkat risiko investasi yang akan diambil (risk appetite) dan toleransi risiko investasi (risk tolerance), adalah:

5. Parameter/indikator penilaian tingkat risiko investasi, antara lain mencakup

6.Skema investasi bank syariah melalui pembiayaan dapat menggunakan skema:

7. Pengukuran risiko investasi dan risiko kredit memiliki kesamaan, salah satunya dengan mengukur besarnya kemungkinan debitur mengalami wanprestasi atau tidak mampu mengembalikan kewajibannya baik pokok maupun bagi hasil, disebut:

8.Pengukutan risiko investasi dalam kondisi ekstrim dengan mengestimasi potensi kerugian adalah menggunakan cara

9. Prosedur pemantauan risiko investasi harus mampu mengidentifikasi asset pembiayaan bermasalah, termasuk tindakan penyelamatan dan pembentukan cadangan yang cukup. Sistem pemantauan risiko investasi paling sedikit memuat ukuran untuk:

10. Laporan risiko investasi harus disusun secara:

1. Liquidity Coverage Ratio (Ratio kecukupan likuiditas) adalah :

2.Sesuai dengan Basel III reforms, faktor-faktor risiko likuiditas jangka pendek terdiri dari:

3.Salah satu alat pengukuran risiko likuiditas adalah rasio likuiditas. Yang dimaksud dengan rasio likuiditas adalah :

4.Bank harus memiliki alat pengukuran yang dapat mengkuantifikasi risiko likuiditas secara tepat waktu dan komprehensif, dalam hal ini untuk mengukur risiko likuiditas yang ditimbulkan oleh:

5.Pengukuran risiko likuiditas paling sedikit harus meliputi:

6.Pengujian terhadap kemampuan bank untuk memenuhi kebutuhan likuiditas pada kondisi kritis dengan menggunakan skenario stress secara spesifik bank maupun stress pada pasar, disebut:

7.Metode dan alat pengukuran risiko likuiditas jangka panjang, menggunakan:

8.Pendanaan stabil yang tersedia (Available Stable Funding/AFS) menunjukkan:

Bank wajib menginformasikan kepada Otoritas Jasa Keuangan kondisi likuiditas bank, dalam hal kondisi Net Stable Funding Ratio (NFSR) <100%, maka bank menyusun:

Sebagaimana diatur dalam POJK No 42/POJK.03/2015 tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio) bagi Bank Umum, Bank wajib melaporkan kepada OJK kondisi likuiditas bank baik secara harian, bulanan maupun triwulanan. Dalam hal penyampaikan LCR Bulanan, berikut adalah pernyataan yang benar, kecuali:

Risiko yang timbul karena adanya perubahan perilaku nasabah dana pihak ketiga yang disebabkan oleh perubahan ekspektasi tingkat imbal hasil yang diterima bank adalah :

2.Risiko imbal hasil dipengaruhi oleh beberapa faktor yaitu:

3.Secara umum risiko imbal hasil dipengaruhi oleh berbagai faktor internal dan faktor eksternal. Berikut adalah faktor internal yang dapat mempengaruhi risiko imbal hasil :

4.Identifikasi terhadap ekspeksasi dan perubahan perilaku nasabah merupakan hal penting dalam risiko imbal hasil. Perubahan ekspektasi tingkat imbal hasil yang diterima dari bank dapat menimbulkan tindakan nasabah untuk memindahkan dananya ke bank lain, yang disebut:

5.Risiko yang harus diperhatikan oleh BUS/UUS dalam pembiayaan berbasis bagi hasil adalah

6.Pada fasilitas pembiayaan berbasis bagi hasil. Kemampuan membayar nasabah mengacu pada:

7.Strategi dan kinerja bank dalam menghasilkan pendapatan sebagai parameter penilaian tingkat risiko imbal hasil, salah satunya adalah:

8.Strategi yang dilakukan BUS/UUS untuk memitigasi risiko displacement commercial risk salah satunya adalah menggunakan metode perataan pendapatan tanpa membentuk cadangan penyesuaian, yang dikenal sebagai

9.Penyisihan sejumlah dana oleh BUS untuk mempertahankan imbal hasil sebelum diberikan kepada nasabah dikenal sebagai:

10. Penetapan limit risiko imbal hasil oleh BUS berdasarkan: