Pemantauan Pengendalian Internal

Berikut yang bukan termasuk dasar hukum pelaksanaan Pemantauan Pengendalian Intern Kementerian Keuangan adalah

• UU 1 Tahun 2004

• PP 60 Tahun 2007

• KMK 940 Tahun 2017

• PP 60 Tahun 2008

Hal yang harus segera dilakukan oleh UKI Vertikal DJBC setelah RPT diterbitkan oleh UKI E1 adalah

• Melaksanakan EPITE unit kerja

• Melaksanakan PPITA unit kerja

• Menyusun jadwal dan kebutuhan sumber daya pemantauan

• Melaksanakan pemantauan tindak lanjut

SOP PPITA tercantum dalam Keputusan Direktur Jenderal Bea dan Cukai tentang Penetapan Standar Operasional Prosedur di Lingkungan DJBC nomor :

• KEP-345/BC/2018

• KEP-02/BC/2017

• KEP-51/BC/2018

• KEP-703/BC/2017

Pengujian Pengendalian Utama Pemantauan Pengendalian Intern dilakukan dengan

• Uji Kepatuhan

• Uji Ketepatan

• Uji Keakuratan

• Uji Kepatuhan & Uji Keakuratan

Laporan mengenai tingkat kepatuhan dan efektivitas pengendalian utama suatu proses bisnis sampai dengan periode tertentu disebut

• Laporan Temuan Segera (LTS)

• Laporan Temuan Berindikasi Fraud (LTBF)

• Laporan Akhir Triwulanan (LAT)

• Laporan Hasil Pengujian Pengendalian Utama (LHPPU)

Kertas kerja yang digunakan dalam melaksanakan pemantauan pengendalian utama adalah sebagai berikut, kecuali

• DUPU

• PPU

• TRPU

• TOPU

Batas akhir pelaporan LHPPU adalah

• Satu hari kerja setelah akhir periode pemantauan

• Dua hari kerja setelah akhir periode pemantauan

• Tiga hari kerja setelah akhir periode pemantauan

• Empat hari kerja setelah akhir periode pemantauan

Berikut ini cara penulisan periode triwulan yang tepat adalah

• 1 Maret s.d. 30 Juni

• 1 Juni s.d. 30 September

• 1 Januari s.d. 20 Desember

• 1 Maret s.d. 30 September

Laporan mengenai temuan yang perlu segera ditindaklanjuti karena ada pengendalian utama yang sering tidak dilaksanakan dan berpengaruh tinggi terhadap strategi/ aktivitas operasi dan/ atau terhadap kepentingan para pemangku kepentingan (stakeholders) disebut

• LAT

• LTS

• LTBF

• LHPPU

Siapa yang menjabat sebagai Direktur Kepatuhan Internal saat ini?

• Hendra Prasmono

• Oentarto Wibowo

• Sugeng Aprianto

• R. Fadjar Donny Tjahjadi