Presupuesto de efectivo

¿Cuál de los siguientes aumenta el efectivo?

• Aceptar crédito de un proveedor

• Conceder crédito a un cliente

• Comprar maquinaría nueva

• Compras de inventario

¿Cuál de los siguientes es un uso de efectivo?

• Pagar salarios de empleados

• Cobrar una cuenta por cobrar

• Hacer una venta en efectivo

• Obtener un préstamo bancario

Un déficit de efectivo acumulativo indica a una empresa:

• Se enfrenta a problemas financieros a largo plazo

• Tiene al menos en un mes una necesidad a corto plazo de financiamiento externo

• Es capaz de financiar todas sus necesidades internamente

• Está usando su efectivo eficientemente

¿Para qué se usa el flujo de efectivo?

• Para proyectar las ventas

• Para predecir excedentes y déficits de efectivo

• Para saber cuánto vale la empresa

• Para conocer el apalacamiento financiero

La Asociación de alumnos del Tec de Monterrey está preparando su presupuesto de efectivo. Espera tener ingresos de $ 30,000 en enero, $ 35,000 en febrero y $ 20,000 en marzo. Si el 20% de las ventas son en efectivo, el 40% son ventas a crédito pagadas en el mes posterior a la venta y otro 40% son ventas a crédito pagadas 2 meses después de la venta, ¿cuáles son los recibos de efectivo esperados para marzo?

• $27,600

• $34,200

• $30,000

• $24,600

La empresa en la que trabajas tiene un presupuesto de ventas para el segundo trimestre de $50,000 para abril, $35,000 para mayo y $25,000 para junio. Si el 15% de las ventas son en efectivo el mes de su realización, El 65% son a crédito pagadas al mes siguiente de su realización y el 20% son también a crédito pagadas dos meses posteriores a su realización. ¿Cuánto dinero en efectivo se espera recibir para el mes de junio?

• $3,750

• $16,250

• $25,000

• $36,500

Realice un análisis del capital de trabajo para un producto nuevo que se quiere comercializar.

Se comprarán los insumos a un proveedor por $45,000 y se tienen 45 días de crédito. La reposición se realiza cada dos meses. Se proyecta que el cliente A comprará cada mes un monto de $20,000 y se le otorga 60 días de crédito. Se proyecta que el cliente B comprará cada mes un monto de $10,000 y se le otorga 30 días de crédito.

Indique qué meses del primer semestre del año, la empresa requiere financiamiento para su capital de trabajo.

• febrero, marzo, abril y junio

• febrero, abril y junio

• enero, febrero, marzo, abril y junio

• enero, febrero, abril y junio