Ngày 12 Phân tích đề GTGT các năm

Bán phần mềm quản lý kho vận và dịch vụ bảo hành, bảo trì phần mềm cho Công ty Thiên Trường. trị giá 125 triệu đồng.

phân tích VAT đầu vào hay ra?

Thuộc đối tượng GTGT nào?

Answer explanation

Không chịu thuế GTGT

Bán phần mềm trò chơi cho công ty Vinagame (là sản phẩm game offline do công ty sản xuất theo Hợp đồng ký kết với Công ty Vinagame), giá trị hợp đồng 620 triệu đồng

phân tích VAT đầu vào hay ra?

Thuộc đối tượng GTGT nào?

Answer explanation

Đầu ra_không chịu thuế GTGT

xuất khẩu phần mềm quản lý giao thông sang Myanmar, trị giá xuất khẩu 575 triệu đồng.

phân tích VAT đầu vào hay ra?

Thuộc đối tượng GTGT nào?

Answer explanation

Đầu ra_0%

Xuất khẩu phần mềm trò chơi sang Nhật Bản, trị giá hợp đồng xuất khẩu 1.950 triệu đồng

phân tích VAT đầu vào hay ra?

Thuộc đối tượng GTGT nào?

Answer explanation

Đầu ra_0%

Chuyển giao công nghệ sản xuất Diesel sinh học và máy móc thiết bị kèm theo sang Lào, giá trị hợp đồng: 1.120 triệu đồng (Trong đó phân giá trị chuyển giao công nghệ 590 triệu đồng, phần giá trị máy móc thiết bị 530 triệu đồng).

Answer explanation

Đầu ra

590 triệu _không chịu thuế

530 triệu _0%

Hoàn thành cung cấp dịch vụ hỗ trợ kỹ thuật xây dựng thử nghiệm hệ thống phục vụ giáo dục Stem thông minh theo Hợp đồng dịch vụ khoa học và công nghệ được ký kết với Công ty cổ phần Đại Nam, giá trị hợp đồng chưa có thuế giá trị gia tăng 60 triệu đồng.

phân tích VAT đầu vào hay ra?

Thuộc đối tượng GTGT nào?

Answer explanation

Đầu ra_5%

Chỉ tiền mua 5 máy tính mới để sử dụng cho bộ phận văn phòng, phục vụ công tác quản trị chung của công ty, giá mua chưa có thuế giá trị gia tăng là 1,5 triệu đồng/máy (có hóa đơn GTGT).

phân tích VAT đầu vào hay ra?

Thuộc đối tượng GTGT nào?

Answer explanation

Đầu vào_10%

Chỉ giới thiệu, quảng cáo các sản phẩm của công ty theo hợp đồng trả cho công ty TNHH Phương Đông, có hóa đơn giá trị gia tăng, giá chưa có thuế giá trị gia tăng là 255 triệu đồng

phân tích VAT đầu vào hay ra?

Thuộc đối tượng GTGT nào?

Answer explanation

Đầu vào 10%