Pembekalan Indeks Efektivitas - 1

Berikut ini merupakan tujuan dari dilaksanakannya audit kepatuhan oleh PPATK dan LPP adalah ...

• Untuk mengawasi kepatuhan Pihak Pelapor dalam melaksanakan kewajibannya berupa

  PMPJ dan pelaporan transaksi ke PPATK berdasarkan UU PP TPPU

• Memenuhi permintaan informasi dari lembaga/instansi yang berwenang

• Mendapatkan keterangan dari Pihak Pelapor

• Memeriksa Pihak Pelapor karena diduga terlibat kasus Pencucian uang dan/atau tindak pidana lainnya

Berikut ini yang bukan merupakan tahapan dalam pelaksanaan audit oleh PPATK ...

• Memilih Objek Audit Berdasarkan Resiko dan Membuat Rencana Audit

• Melakukan Audit Kepatuhan dan Audit Khusus

• Pemantauan Atas Komitmen Hasil Audit

• Penyusunan Laporan Hasil Audit

Peran Pengguna GoAML adalah ...

• Administrator - mengelola akun institusi dan pelaporan

• Pelapor - melakukan analisis transaksi

• Supervisor - melakukan pemantauan pelaporan

• semua salah

Dibawah ini yang merupakan jenis laporan yang harus disampaikan oleh Penyedia Barang dan Jasa (PBJ) menurut pasal 27 ayat 1

• Laporan Transaksi (LT) dengan nilai paling sedikit atau setara dengan Rp1 Milyar

• Laporan Transaksi (LT) dengan nilai paling sedikit atau setara dengan Rp500 juta

• Laporan Transaksi (LT) dengan nilai paling sedikit atau setara dengan Rp200 juta

• Laporan Transaksi (LT) dengan nilai paling sedikit atau setara dengan Rp100 juta

Dibawah ini yang bukan merupakan kriteria yang digunakan oleh PPATK dalam menentukan Penyedia Barang dan Jasa (PBJ) yang akan dilakukan audit kepatuhan tersebut termasuk kategori high risk adalah…

• PBJ memiliki market share yang besar

• PBJ melakukan pelaporan LTKM secara berkala

• PBJ merupakan penjual produk barang mewah

• PBJ masih menghasilkan pelaporan yang buruk

Apa saja kriteria yang menjadi dasar PPATK untuk melakukan audit offsite dan onsite?

• onsite audit dilakukan kepada PBJ dengan kategori high risk saja

• offsite audit dilakukan kepada PBJ yang sudah terdaftar dengan kategori high risk dan medium risk dimana PBJ masih menghasilkan pelaporan yang buruk

• offsite audit dilakukan kepada PBJ dengan kategori medium risk dan low risk dimana PBJ masih merupakan pihak pelapor baru.

• onsite audit dilakukan kepada seluruh kategori PBJ

Apa dasar hukum pelaksanaan kerjasama internasional PPATK ?

• UU 8 tahun 2010 & Peraturan Kepala PPATK No.5 Tahun 2022

• UU 9 tahun 2013 & PP 43 tahun 2015

• UU 8 tahun 2010 & PP 61 tahun 2021

• UU 9 tahun 2013 & PP 61 tahun 2021

Apa standar global APUPPT yang wajib dipatuhi oleh seluruh negara di dunia ?

• palermo convention 2000 & 40 rekomendasi FATF

• vienna convention 1988 & 11 Immediate Outcomes

• UNSCR 1718 & UNSCR 2231

• 40 Rekomendasi FATF & 11 Immediate Outcomes

Apakah model FIU Indonesia (PPATK) ?

• Law Enforcement

• Judicial

• Administrative

• Hybrid

Tujuan Asistensi perkara yaitu …

• Membuat terang perkara yang sedang disidangkan

• mencari dan mengumpulkan bukti, yang dengan bukti itu membuat terang tindak pidana yang terjadi, dan menemukan tersangkanya

• mendapatkan atau mengumpulkan keterangan, bukti atau data-data yang digunakan untuk menentukan apakah suatu peristiwa yang terjadi merupakan suatu tindak pidana atau bukan

• Membantu meningkatkan pemahaman dan pengetahuan mengenai penanganan perkara TPPU dan/atau Tindak Pidana Asal