Denominador crédito estándar

A efectos del método estándar (SA), el valor de exposición de una partida fuera de balance es en general:

• Su valor nominal, reducido por las provisiones específicas.
• Su valor nominal, reducido por las provisiones específicas y la deducción del backstop prudencial.
• Su valor nominal, reducido por las provisiones específicas, multiplicado por un factor de conversión (CCF).
• Su valor nominal, reducido por las provisiones específicas y la deducción del backstop prudencial, multiplicado por un factor de conversión (CCF).

Si una misma exposición puede asignarse a más de una de las siguientes categorías del SA, señale cuál tiene prioridad en la asignación:

• Exposiciones en situación de impago.
• Exposiciones asociadas a riesgos especialmente elevados.
• Exposiciones garantizadas con hipotecas sobre bienes inmuebles.
• Exposiciones minoristas.

Los requerimientos de capital conforme al SA se calculan:

• Cartera a cartera.
• Exposición a exposición.
• Exposición a exposición o cartera a cartera, según determinen las políticas internas de la entidad.
• Exposición a exposición o cartera a cartera, según determine el supervisor.

Señale cuál de las siguientes exposiciones se trata como una exposición frente a una entidad en el SA:

• Las exposiciones frente a entidades financieras autorizadas y supervisadas por las autoridades competentes y sujetas a requisitos prudenciales comparables a los aplicados a las entidades en términos de solidez.
• Las exposiciones frente a administraciones regionales o autoridades locales, salvo que se traten como exposiciones frente a administraciones centrales o se ponderen al 20% por estar denominadas y financiadas en la moneda nacional del Estado miembro pertinente.
• La a) y la b) son correctas.
• Ninguna de las anteriores.

Las exposiciones frente a entidades no calificadas reciben en el SA, en general:

• Una ponderación de riesgo en función del nivel de calidad crediticia asignado a las exposiciones frente a la administración central del país en que estén constituidas, salvo que la administración carezca de calificación o se trate de exposiciones a corto plazo.
• Una ponderación igual a la de las exposiciones frente a la administración central del país en que estén constituidas, salvo que la administración carezca de calificación o se trate de exposiciones a corto plazo.
• Una ponderación del 0%, siempre que la exposición esté denominada y financiada en la moneda nacional del Estado miembro de que se trate y no existan diferencias apreciables de riesgo respecto a las exposiciones frente a la administración central del país en que esté constituida.
• Una ponderación de riesgo del 100%.

Señale cuál de las siguientes no es condición para la clasificación como exposición minorista:

• Que la exposición se asuma frente a una o varias personas físicas o a una pequeña o mediana empresa (PYME);
• Que la exposición no forme parte de un número significativo de exposiciones con características similares.
• Que el importe total adeudado a la entidad y a las empresas de su grupo por el cliente deudor o por el grupo de clientes deudores vinculados entre sí, excluyendo las exposiciones plena e íntegramente garantizadas por hipoteca residencial, no supere 1 millón de euros.
• Todas las anteriores son condiciones para la clasificación como minorista.

Son condiciones para la asignación a la categoría de exposiciones íntegramente garantizadas por hipotecas sobre bienes inmuebles:

• Que el valor del bien no dependa sustancialmente de la calidad crediticia del prestatario.
• Que el reembolso del crédito no dependa sustancialmente de ningún flujo de caja generado por el inmueble hipotecado.
• Que la hipoteca sea jurídicamente válida y eficaz y se hayan cumplido todos los requisitos legales para la constitución de la garantía.
• Todas las anteriores.

La ponderación de riesgo del 150% para exposiciones en situación de impago que no sean hipotecarias se aplica a:

• La parte garantizada o no garantizada, cuando la suma de los ajustes por riesgo de crédito específico y de los importes deducidos por el backstop prudencial sea inferior al 20% de la parte no garantizada del valor de la exposición sin tales ajustes y deducciones.
• La parte garantizada o no garantizada, cuando la suma de los ajustes por riesgo de crédito específico y de los importes deducidos por el backstop prudencial sea inferior al 20% del valor de la exposición sin tales ajustes y deducciones.
• La parte no garantizada, cuando la suma de los ajustes por riesgo de crédito específico y de los importes deducidos por el backstop prudencial sea inferior al 20% de la parte no garantizada del valor de la exposición sin tales ajustes y deducciones.
• La parte no garantizada, cuando la suma de los ajustes por riesgo de crédito específico y de los importes deducidos por el backstop prudencial sea inferior al 20% del valor de la exposición sin tales ajustes y deducciones.

Se incluyen en la categoría de riesgos especialmente elevados:

• Las inversiones en empresas de capital riesgo (venture capital) y en fondos de capital (private equity) que no se traten en la categoría de instituciones de inversión colectiva (CIU), y la financiación especulativa de bienes inmuebles.
• Las inversiones en empresas de capital riesgo (venture capital) y en fondos de capital (private equity) que no se traten en la categoría de instituciones de inversión colectiva (CIU), las exposiciones frente a fondos de inversión alternativa (hedge funds), y la financiación especulativa de bienes inmuebles.
• Las inversiones en empresas de capital riesgo (venture capital) y en fondos de capital (private equity) que no se traten en la categoría de instituciones de inversión colectiva (CIU), y la financiación especulativa de bienes inmuebles, así como otras exposiciones que lleven aparejados riesgos especialmente elevados teniendo en cuenta las Directrices de la EBA.
• Las inversiones en empresas de capital riesgo (venture capital) y en fondos de capital (private equity) que no se traten en la categoría de instituciones de inversión colectiva (CIU), las exposiciones frente a fondos de inversión alternativa (hedge funds), y la financiación especulativa de bienes inmuebles, así como otras exposiciones que lleven aparejados riesgos especialmente elevados teniendo en cuenta las Directrices de la EBA.

El cálculo de la exposición de las instituciones de inversión colectiva (CIU) contempla los siguientes enfoques:

• Enfoque de transparencia (o look trough, basado en las exposiciones subyacentes).
• Enfoque basado en el mandato.
• Enfoque alternativo, asignando una ponderación residual del 1.250%.
• Todos los anteriores.