Fraude por Malversación de Activos Quiz

¿Cómo se define el fraude ocupacional?

• Manipulación de activos para el crecimiento de la empresa

• Uso indebido de recursos para beneficio de la organización

• Aprovechamiento de la posición en una organización para el bienestar colectivo

• Aprovechamiento de la posición en una organización para enriquecimiento personal

¿Cuál es el grupo más común de malversación de activos?

• Efectivo

• Inversiones

• Bienes raíces

• Acciones

¿Cuál es uno de los métodos de esquemas de facturas que involucra proveedores existentes?

• Esquema de facturación

• Esquema de retornos

• Esquema de reembolso de gastos

• Esquema de nóminas

¿Cuál es una señal de alerta que podría indicar la presencia de un esquema de facturas?

• El proveedor no parece tener otros clientes

• Facturas con numeración correlativa del mismo proveedor

• Precios para bienes y servicios dentro de los patrones normales

• El proveedor es conocido en el mercado

¿Cuál es uno de los PRINCIPALES métodos de adulteración de cheques?

• Cheques ocultos

• Alteración de beneficiario

• Falsificación de endosante

• Falsificación de firma

¿Qué tipo de desembolso fraudulento implica preparar un cheque fraudulento para beneficio propio?

• Esquema de facturas

• Robo de efectivo en caja

• Adulteración de cheques

• Mal uso de requisiciones

¿Cuál es el objetivo principal de un esquema de facturas?

• Reducir los costos operativos de la organización

• Aumentar la productividad de los empleados

• Mejorar la calidad de los productos de la empresa

• Obtener dinero del empleador a través de facturas falsas

¿Qué irregularidad podría indicar mayormente, la presencia de un esquema de facturas?

• Múltiples pagos emitidos para el mismo proveedor en la misma fecha

• El proveedor es desconocido en la organización o en el mercado

• Facturas que contienen detalles como números de teléfono y fax

• Proveedores que frecuentemente facturan importes con números redondos

¿Cuál es uno de los esquemas de alteración de cheques mencionados en el curso?

• Esquema de reembolsos de gastos

• Esquema de firmante autorizado

• Esquema de auditorías sorpresivas

• Esquema de control interno

¿Cuál fue el monto aproximado que la contadora hurtó de la compañía en el primer caso mencionado?

• US$ 1,000,000

• US$ 800,000

• US$ 300,000

• US$ 50,000