Área Financiera

Entre las firmas de la cuenta bancaria del CDI ¿se incluye la del Auditor Interno por proceso de control interno?

• Falso

• Verdadero

2. El total de anexos que se suben a la Nube-Drive del Reporte Financiero Mensual son:

• 4

• 5

• 6

Los reportes que refieren el Dato Gerencial dentro del RFM para verificar que la contabilidad está cuadrada, son:

• Libro Centralizador, Variación Mensual del Presupuesto, Reporte Financiero

• Conciliación Bancaria, Libro Centralizador, Reporte Financiero

• a)      Libro Centralizador, Dato Gerencial y Conciliación Bancaria

Cuando se apertura por primera vez la Caja Chica en el CDI según el Manual de Contabilidad, la cuenta que se utiliza es:

• 091

• 094

• 095

• 096

• 098

¿Para cuadrar el RFM el monto de Caja Chica no es necesario incluirla en la Conciliación Bancaria porque descuadra el RFM?

• Falso

• Verdadero

¿El fondo de Caja Chica debe liquidarse cada cierre de año fiscal y volver a habilitarla en el nuevo año?

• Falso

• Verdadero

¿Las notas de Débito en el Estado de Cuenta del CDI se deben registrar en la Conciliación Bancaria?

• Falso

• Verdadero

Las notas de Crédito del Estado de Cuenta del CDI se registran siempre en el Libro Centralizador como un egreso o gasto.

• Falso

• Verdadero

En el mes de julio (nuevo año fiscal) Compassion reembolsa al CDI Q. 800.00 de Regalo Especial comprado anticipado en el mes de Junio en cuál de las siguientes cuentas se registra en el Libro Centralizador:

• 0801

• 0803

• 090

• 091

Cuando se emite un cheque para gasto en el CDI y hay un reembolso de dinero habiendo realizado el gasto, NO es necesario rebajarlo de la cuenta de gasto de presupuesto que se utilizó, únicamente se registra el ingreso del vuelto.

• Falso

• Verdadero