Conceptos de Caja General y Caja Chica

¿ Defina Caja General ?

• Es la cuenta donde se registra todo el efectivo que ingresa y sale de la organización.

• Documento que detalla únicamente los gastos de una empresa.

• Libro de cuentas para anotar solo las ventas de una empresa.

¿ Defina Caja Chica?

• Gestionar la nómina de empleados

• Realizar mantenimiento de equipos de oficina

• Son los fondos que se utilizan para realizar los pagos menores de la empresa o de pequeñas cuantías.

¿ Defina flujo de caja general ?

• Es un informe financiero que presenta el detalle de los ingresos y egresos de dinero que tiene una organización, en un período determinado para conocer la liquidez de la organización

• La caja chica es un fondo de inversión a largo plazo en una empresa.

• La caja chica es un sistema de almacenamiento de documentos contables en una empresa.

¿Programación de pagos de caja general?

• Para pagar salarios a los empleados.

• Es un sistema de tiempo que esquematiza las diferentes obligaciones y compromisos durante un periodo determinado; este se puede dividir en días, semanas y normalmente se elabora de forma mensual. U

• Para realizar inversiones a largo plazo en la empresa.

¿ Defina Documentos soportes del efectivo de caja chica?

•    Son los documentos autorizados en la organización de acuerdo a la normativa de control interno, para el manejo eficiente del fondo de caja chica. Estos documentos deben ser custodiados y archivados por el responsable del manejo del fondo.

• La caja chica se utiliza para gastos menos frecuentes que la caja general.

• La caja general se utiliza para gastos menores, mientras que la caja chica maneja transacciones de mayor valor.

¿Defina Vale provisional de caja chica?

• Este documento es utilizado exclusivamente para soportar temporalmente una cantidad de efectivo entregada a un funcionario, previa autorización por la gerencia, para cubrir ciertos gastos que por su naturaleza e importes no pueden ser cuantificados en ese momento.

• Para aumentar la carga de trabajo del personal contable

• Para complicar el proceso de auditoría externa

¿Defina Recibo oficial de pago de caja chica?

• Transacciones de nómina

• Transacciones en moneda extranjera

• Este documento se utiliza cada vez que el responsable del fondo de caja chica efectúa pagos, adjuntando al mismo los documentos que soportan los gastos.

¿ Defina Reembolso de efectivo a caja chica?

• No realizando auditorías periódicas

• Es el reintegro que se realiza a un fondo fijo asignado a un departamento de la organización, por el monto de los pagos hechos por este medio, de acuerdo a lo indicado en las facturas y recibos presentados, para así completar de nuevo su monto inicial en dinero en efectivo

• No estableciendo un límite de gasto

¿ un Objetivos de caja genera?

• Contar con recursos de inmediata disponibilidad para la realización de operaciones

• Permite una gestión eficiente de los recursos financieros

• Facilita la identificación de errores y fraudes

¿ Una Importancia de caja general:?

• .  A través del efectivo se pueden realizar todas las transacciones económicas.

• Incremento de la liquidez, mayor acceso a créditos, crecimiento acelerado del negocio