Activité de découverte - La notion de trésorerie

Qu'est-ce que la trésorerie ?

• Les sommes d'argent disponibles immédiatement pour une organisation (argent liquide de la caisse et l'argent disponible sur les comptes bancaires)

• Les dettes à long terme

• Les investissements à long terme

• Les actifs immobilisés

À quoi sert la trésorerie dans une entreprise ?

• S'assurer d'avoir suffisamment d'argent disponible

• Gérer les liquidités disponibles

• Augmenter les dettes à long terme

• Réduire les coûts de production

• Investir uniquement dans des actions

Pourquoi est-il important de superviser la trésorerie ?

• Pour optimiser les finances

• Pour augmenter les dettes de l'entreprise

• Pour sécuriser les sommes disponibles à tout moment

• Pour réduire les coûts de fonctionnement

Comment calcule-t-on la trésorerie ?

• Encaissements moins décaissements

• Somme des dépenses fixes

• Total des dettes à long terme

• Total des actifs immobilisés

Les encaissements correspondent aux :

• Entrées d'argent d'une entreprise.

• Montants d'argent investis dans des projets.
• Sorties d'argent d'une entreprise.

• Produits vendus par une entreprise.

Les décaissements correspondent aux :

• Entrées d'argent d'une entreprise.
• Investissements réalisés par une entreprise.

• Sorties d'argent d'une entreprise.
• Bénéfices générés par une entreprise.

Que signifie une trésorerie excédentaire ?

• L'entreprise ne peut pas payer ses fournisseurs.

• Les dépenses sont supérieures aux revenus.

• Les encaissements sont supérieurs aux décaissements.

• L'entreprise a des dettes élevées.

Que signifie une trésorerie déficitaire ?

• Les décaissements sont supérieurs aux encaissements.

• Les actifs sont en augmentation.

• L'entreprise a un excédent de liquidités.

• L'entreprise a des bénéfices élevés.

Comment interpréter un solde de trésorerie positif ?

• L'entreprise est en bonne santé financière.

• L'entreprise a un excédent de trésorerie.

• L'entreprise a beaucoup de dettes.

• Les dépenses sont supérieures aux revenus.

• Il y a un déficit dans les finances de l'entreprise.

Comment interpréter un solde de trésorerie négatif ?

• L'entreprise est en bonne santé financière.

• L'entreprise a un excédent de trésorerie.

• L'entreprise doit trouver des ressources supplémentaires.

• Les revenus sont supérieurs aux dépenses.

• Il y a un déficit dans les finances de l'entreprise.