Gestión del Efectivo y Finanzas_ S5

¿Qué es la gestión del efectivo en una empresa?

• La inversión en activos fijos

• La planificación y control de los ingresos y egresos de dinero

• La contabilidad de costos

¿Qué documento financiero muestra los ingresos y egresos de efectivo en un período?

• El balance general

• El estado de flujo de efectivo

• La cuenta de pérdidas y ganancias

¿Cuáles son las tres secciones del estado de flujo de efectivo?

• Operaciones, inversiones y financiamiento

• Activos, pasivos y patrimonio

• Gastos, costos y ventas

¿Por qué es importante el flujo de caja en una empresa?

• Permite medir la liquidez y la capacidad de pago

• Indica el nivel de endeudamiento a largo plazo

• Determina el capital social de la empresa

¿Cuál de las siguientes actividades genera un flujo de caja operativo positivo?

• Venta de maquinaria

• Pago de intereses

• Venta de productos y cobro a clientes

¿Cuál es el primer paso para elaborar un flujo de caja?

• Identificar los ingresos y egresos de efectivo

• Calcular la rentabilidad del negocio

• Hacer un balance de pérdidas y ganancias

¿Qué se debe hacer si el flujo de caja proyectado es negativo?

• Buscar financiamiento o reducir gastos

• Aumentar los pasivos sin analizar su impacto

• Dejar de pagar a los proveedores

¿Cómo se clasifican los egresos en un flujo de caja?

• Operativos, de inversión y de financiamiento

• Fijos y variables

• Directos e indirectos

¿Qué indicador se obtiene al restar los egresos de los ingresos en un flujo de caja?

• Capital de trabajo

• Flujo neto de efectivo

• Margen bruto

¿Cuál de los siguientes conceptos NO se considera un egreso operativo?

• Pago de salarios

• Compra de maquinaria

• Pago de alquiler