Financial Account - CMSBM Bank Jambi

Dalam prinsip pemberian kredit (5 C principle), Prinsip mana yang menilai kinerja keuangan calon debitur:

• Capital

• Capacity

• Collateral

• Condition of Economy

Dalam menganalisa calon debitur, terdapat 8 langkah yang harus ditempuh oleh petugas kredit, dimana Langkah ke 4 adalah:

• Pre Screening

• Collecting Data

• Analisa Laporan Keuangan

• Proyeksi Keuangan

Mengapa laporan keuangan penting bagi kreditur, pilih alasan yang tidak tepat

• Sebagai syarat formal dalam menganalisa kebutuhan kredit

• Menilai kinerja bisnis perusahaan & kesuksesannya.

• Menilai Risiko & Peluang untuk pemberi pinjaman

• Mendapatkan wawasan tentang kekuatan dan kelemahan

Mana yang termasuk Sumber-sumber dana dalam artian kas yang benar

• Bertambahnya aktiva lancar selain kas

• Pembayaran cash deviden

• Bertambahnya setiap jenis utang

• Berkurangnya setiap jenis utan

Neraca merupakan salah satu laporan keuagan yang menentukan posisi tanggal laporan dimana antara aktiva dan pasiva harus seimbang, mana pernyataan yang tepat tentang neraca

• Asset = Hutang

• Asset = Aktiva -Equity

• Aktiva = Current liabilities + equity

• Pasiva = Kewajiban + Equity

Membandingkan antara Aset Lancar terhadap Kewajiban Lancar , untuk mengukur kemampuan debitur dalam membayar kewajiban jangka pendek yang akan jatuh tempo (kurang dari 1 tahun), termasuk rasio

• Quick Ratio

• Cash Ratio

• Current Ratio

• Net Working Capital Ratio

Mana yang termasuk rasio likuiditas, kecuali

• Quick Ratio

• Debt Service Coverage

• Current Ratio

• Net Working Capital

Jika dari hasil verifikasi mendapatkan data sbb : kas 400.000,- hutang jangka pendek 300.000,- ,piutang 500.000,-, hutang dagang 200.000,- persediaan 600.000,-, hutang jangka panjang 1.000.000, Laba ditahan 200.000,- laba berjalan 100.000, rumah 300.000,-, maka ROA adalah

• 5,56%

• 16,67%

• 27,78%

• 33,33%

Jika dalam perhitungan ternyata Debt Service Coverage (DSC) < 1 maka dapat dikatakan bahwa debitur memiliki kemampuan

• Kemampuan debitur masih lebih tinggi dibandingkan kewajiban perbulan yang harus ditanggung, sehingga permohonan debitur dapat di setujui

• Kemampuan debitur lebih rendah dibandingkan proyeksi kewajiban angsuran bunga dan kewajiban lainnya sehingga perlu di adjust kembali maksimum, jangka waktu yang ajukan sampai posisi DSC diatas 1

• Kemampuan debitur lebih rendah dibandingkan proyeksi kewajiban angsuran bunga dan kewajiban lainnya sehingga pengajuan kredit dimaksud di Tolak

• Kemampuan debitur sama dengan kewajiban perbulan, sehingga permohonan debitur dapat di setujui

Perhitungan Kebutuhan Modal Usaha adalah analisa untuk memastikan bahwa kredit yang disalurkan tidak melebihi (Over Financing) sehingga tidak terjadi kewajiban melebihi kemampuan (Over repayment Capacity), melebihi batas waktu pembiayaan (Miss Match Credit Cycle) dan atau penyimpangan penggunaan kredit (side streaming), tehnik perhitungan kebutuhan kredit yang tepat bagi pembelian alat berat adalah

• Repayment capasity melalui %-tase dari EAT calon/debitur

• Metode perhitungan melalui Cash Flow Financing

• Dasar perhitungan dari Surat Penawaran dari Agen/Dealer setelah diskon setelah dikurangi Self Financing dan dibandigkan dengan kemampuan debitur

• Metode perhitungan dengan metode project financing