Chỉ định thầu

Hình thức mua sắm trong trường hợp đặc biệt nhằm duy trì hoạt động thường xuyên

Tất các các phương án trên đều đúng

Chào hàng cạnh tranh

Trình tổng Giám đốc phê duyệt : Dự toán mua sắm, Kế hoạch lựa chọn nhà thầu, hồ sơ yêu cầu, hồ sơ mời thầu, kết quả lựa chọn nhà thầu, hồ sơ quyết toán các gói thầu mua sắm tài sản, HHDV có giá trị từ 02 tỷ đồng trở lên tại đơn vị

Quyết định phê duyệt : Dự toán mua sắm, Kế hoạch lựa chọn nhà thầu, hồ sơ yêu cầu, hồ sơ mời thầu, kết quả lựa chọn nhà thầu của các gói thầu mua sắm tài sản, HHDV có giá trị từ 02 tỷ đồng tại chi nhánh.

Quyết định phê duyệt : Dự toán mua sắm, Kế hoạch lựa chọn nhà thầu, hồ sơ yêu cầu, hồ sơ mời thầu, kết quả lựa chọn nhà thầu, quyết toán các gói thầu mua sắm tài sản, HHDV có giá trị đến 02 tỷ đồng tại chi nhánh

Quyết định phê duyệt quyết toán các gói thầu mua sắm tài sản, HHDV tại đơn vị có giá trị đến 02 tỷ đồng, trừ các gói mua sắm tài sản, HHDV tại đơn vị có giá trị đến 02 tỷ đồng, trừ các gói mua sắm phân cấp cho Giám đốc đơn vị cấp huyện

Hạch toán hoàn nhập quỹ dự phòng rủi ro

Hạch toán theo dõi ngoại bảng

Hạch toán vào tài khoản thu lãi của chương trình cho vay tương ứng.

Hạch toán thu nhập từ hoạt động khác

Gói thầu mua sắm tài sản cố định không quá 500tr

Gói thầu cần thực hiện để khắc phục ngay hoặc xử lý kịp thời hậu quả gây ra sự cố bất khả kháng

Gói thầu cung cấp dịch vụ tư vấn, dịch vụ phi tư vấn có giá trị dưới 1 tỷ

Gói thầu mua sắm CCDC không quá 200tr.

Các khoản thu nhập bất thường

Các khoản phải thu phải trả để mua sắm TSCĐ

Các khoản phải trả bên ngoài khác

Các khoản phải trả nội bộ khác

Tài sản có giá trị không quá 01 tỷ đồng

Hàng hóa có giá trị không quá 02 tỷ đồng

Tài sản, hàng hóa, dịnh vụ khác có giá trị không quá 200tr đồng

Dịch vụ tư vấn có giá trị không quá 500tr đồng

Các khoản phải trả bên ngoài khác

Tiền bảo hành mua TSCĐ

Các khoản phải trả nội bộ khác

Các khoản phải trả khác về mua sắm TSCĐ

Tiền bảo hành mua TSCĐ

Các khoản phải trả nội bộ khác

Các khoản phải trả khác về mua sắm TSCĐ

Các khoản phải trả bên ngoài khác

Chấp nhận lệnh điều tiền về quỹ chính của các GDV

Chấp nhận các giao dịch điều chuyển tiền mặt và ấn chỉ quan trọng từ Quỹ chính cho điểm GDX

Thực hiện các giao dịch điều chuyển tiền mặt giữa Quỹ chính và tiền gửi tại các tổ chức tín dụng khác, tiền gửi tại Ngân hàng nhà nước

Kiểm tra việc điều chuyển tiền từ quỹ giao dịch về Quỹ chính, đối chiếu số tiền tồn quỹ thực tế tại quỹ chính với số tiền tồn quỹ chính trên chương trình giao dịch.

Kết quả họp của HĐTC phải được ít nhất 2/3 số thành viên biểu quyết tán thành

Các thành viên vắng mặt phải tham gia ý kiến trực tiếp bằng phương thức điện thoại fax hoặc văn bản

Cuộc họp của HĐTC chỉ được coi là hợp pháp khi có ít nhất 2/3 số thành viên tham dự

Cuộc họp của HĐTC chỉ được coi là hợp pháp khi có ít nhất 50% số thành viên tham dự

Trình tổ thẩm định của đơn vị cấp tỉnh thẩm định

Tổ mua sắm tại đơn vị thẩm định

Hội đồng tài chính tại đơn vị thẩm định

Không thực hiện các gói thầu mua săm có các nội dung yêu cầu thẩm định.

Lập, trình phê duyệt Kế hoạch mua sắm; Dự toán mua sắm; 2. Lập, thẩm định, trình phê duyệt KHMS; 3. Lực chọn nhà thầu; 4. Ký kết, thực hiện hợp đồng mua sắm; 5. Thanh/ Quyết toán, hạch toán; 6. Lưu trữ hồ sơ.

Lập, trình phê duyệt Kế hoạch mua sắm; Dự toán mua sắm; 2. Lập, thẩm định KHLCNT; 3. Lực chọn nhà thầu; 4. Ký kết, thực hiện hợp đồng mua sắm; 5. Thanh/ Quyết toán, hạch toán; 6. Lưu trữ hồ sơ.

Lập, trình phê duyệt Kế hoạch mua sắm; Dự toán mua sắm; 2. Lập, thẩm định, trình phê duyệt KHLCNT; 3. Lực chọn nhà thầu; 4. Ký kết, thực hiện hợp đồng mua sắm; 5. Thanh/ Quyết toán, hạch toán; 6. Lưu trữ hồ sơ.

Lập, trình phê duyệt Kế hoạch mua sắm; Dự toán mua sắm; 2. Lập, thẩm định, trình phê duyệt KHLCNT; 3. Lực chọn nhà thầu; 4. Ký kết, thực hiện hợp đồng mua sắm; 5. Thanh/ Quyết toán; 6. Lưu trữ hồ sơ

Phí huy động vốn theo kế hoạch Hội sở chính giao

Phí tồn ngân vốn Ủy thác đầu tư địa phương

Các khoản được hạch toán tăng thu nhập do giảm trừ chi phí chuyển sang

Các khoản ngoại bảng khác được cộng (nếu có)

Các khoản thu hồi do vi phạm chế độ được hạch toán tăng thu nhập (nếu có)

Các khoản được hạch toán tăng thu nhập do giảm trừ chi phí chuyển sang

Phí tồn ngân vốn Ủy thác đầu tư địa phương

Các khoản thu phải trừ khác

Phí điều hòa vốn

Các khoản chi hộ TW do Hội sở chính giao

Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng

Các khoản khác phải cộng thêm (nếu có)

Mở và khóa sổ hàng ngày

Kiểm tra lại tính hợp lệ, hợp pháp của các chứng từ kế toán, kiểm tra tính chính xác của các bút toán do kế toán viên và các bộ phận nghiệp vụ thực hiện trong ngày.

Kiểm tra kiểm soát và phê duyệt các giao dịch trong phạm vi trách nhiệm được phân công.

Kiểm tra, đối chiếu, đảm bảo tính khớp đúng nội dung giao dịch trên liệt kê giao dịch phát sinh với chứng từ kế toán của các giao dịch do mình kiểm soát trong ngày

Đối chiếu, đảm bảo khớp đúng nội dung giao dịch của chứng từ với Liệt kê giao dịch phát sinh, tài khoản sổ cái, sao kê chi tiết tài khoản do giao dịch viên nhập vào hệ thống trong ngày

Tập hợp, kiểm tra và giao đầy đủ chứng từ, báo cáo cho kế toán tổng hợp.

Hậu kiểm toàn bộ các chứng từ do cán bộ tín dụng thực hiện

Kiểm tra, kiểm soát Cân đối tài khoản kế toán và các báo cáo kế toán

Tập hợp, kiểm tra, đảm bảo đầy đủ số lượng chứng từ của các nghiệp vụ kinh tế, tài chính được hạch toán trong ngày.

Kiểm tra lại tính hợp lệ, hợp pháp của các chứng từ kế toán, kiểm tra tính chính xác của các bút toán do kế toán viên và các bộ phận nghiệp vụ thực hiện trong ngày.

Nếu phát hiện có sai sót trên các chứng từ kế toán thì chuyển trả chứng từ, tài liệu cho giao dịch viên

Đảm bảo tính chính xác, đầy đủ giữa chứng từ giấy và các bút toán được nhập trên hệ thống và tài khoản sổ cái.

Làm giao dịch viên trong các giao dịch

Làm kế toán điểm giao dịch offline theo phân công của Giám đốc

Hậu kiểm toàn bộ các chứng từ do cán bộ tín dụng thực hiện

Đầu ngày điều chuyển tiền đến quỹ giao dịch và nhận điều chuyển tiền từ quỹ giao dịch vào cuối ngày

Phí huy động vốn theo chỉ tiêu kế hoạch Hội sở chính giao; Phí tồn ngân vốn ủy thác đầu tư tại đơn vị; các khoản cộng ngoại bảng khác nếu có được trung ương phê duyệt

Phí huy động vốn theo chỉ tiêu kế hoạch Hội sở chính giao; Phí tồn ngân vốn ủy thác đầu tư tại đơn vị; chi phí các huyện nghèo theo Nghị quyết 30a/TTg của Chính Phủ; các khoản cộng ngoại bảng khác nếu có được trung ương phê duyệt

Phí huy động vốn theo chỉ tiêu kế hoạch Hội sở chính giao; Phí tồn ngân vốn ủy thác đầu tư tại đơn vị; chi phí các huyện nghèo theo Nghị quyết 30a/TTg của Chính Phủ; Phí điều hòa vốn; các khoản cộng ngoại bảng khác nếu có được trung ương phê duyệt

Phí huy động vốn theo chỉ tiêu kế hoạch Hội sở chính giao; Phí tồn ngân vốn ủy thác đầu tư tại đơn vị; chi phí các huyện nghèo theo Nghị quyết 30a/TTg của Chính Phủ; Phí điều hòa vốn; Chi hộ trung ương; các khoản cộng ngoại bảng khác nếu có được trung ương phê duyệt

Phí huy động vốn theo chỉ tiêu kế hoạch Hội sở chính giao; Phí tồn ngân vốn ủy thác đầu tư tại đơn vị; chi phí các huyện nghèo theo Nghị quyết 30a/TTg của Chính Phủ; Phí điều hòa vốn; Chi hộ trung ương; các khoản cộng ngoại bảng khác nếu có được trung ương phê duyệt.

Phí huy động vốn theo chỉ tiêu kế hoạch Hội sở chính giao; Phí tồn ngân vốn ủy thác đầu tư tại đơn vị; chi phí các huyện nghèo theo Nghị quyết 30a/TTg của Chính Phủ; Phí điều hòa vốn; các khoản cộng ngoại bảng khác nếu có được trung ương phê duyệt

Phí huy động vốn theo chỉ tiêu kế hoạch Hội sở chính giao; Phí tồn ngân vốn ủy thác đầu tư tại đơn vị; các khoản cộng ngoại bảng khác nếu có được trung ương phê duyệt.

Phí điều hòa vốn; Chi trích lập dự phòng rủi ro tín dụng; Các khoản phải cộng ngoại bảng khác nếu có do trung ương xem xét.

Bằng: (số dư tài khoản 4413 cuối kỳ báo cáo tháng báo cáo trừ (-) số dư cuối kỳ các tài khoản 253, TK 291, TK 292, TK293) nhân (x) Mức phí huy động vốn

Bằng: (số dư tài khoản 4413 cuối kỳ báo cáo tháng báo cáo trừ (-) số dư cuối kỳ các tài khoản 253, TK291, TK292, TK293, TK 40) nhân (x) Mức phí huy động vốn

Bằng: (Tổng tích số trong kỳ tài khoản 4413 trừ (-) Tổng tích số trong kỳ các tài khoản 253, TK291, TK292, TK293, TK40) nhân (x) Mức phí huy động vốn

Bằng: (Tổng tích số trong kỳ tài khoản (TK) 4413 trừ (-) Tổng tích số trong kỳ các tài khoản 253, TK291, TK292, TK293) nhân (x) Mức phí huy động vốn.

Bằng: (Số dư nguồn vốn bình quân các tài khoản (TK40, TK41, TK42, TK43) nhân (x) (Mức phí huy động vốn cộng (+) Tỷ lệ thưởng (nếu có)).

Bằng: (Số dư nguồn vốn bình quân các tài khoản (TK40, TK41,TK43) nhân (x) (Mức phí huy động vốn cộng (+) Tỷ lệ thưởng (nếu có)).

Bằng: (Số dư nguồn vốn bình quân các tài khoản (TK40, TK41) nhân (x) (Mức phí huy động vốn cộng (+) Tỷ lệ thưởng (nếu có)).

Bằng: (Số dư nguồn vốn bình quân các tài khoản (TK40, TK41, TK42, TK43, TK44) nhân (x) (Mức phí huy động vốn cộng (+) Tỷ lệ thưởng (nếu có)).

Bằng: (Số dư nguồn vốn bình quân các tài khoản (TK40, TK41, TK42, TK43) nhân (x) (Mức phí huy động vốn cộng (+) Tỷ lệ thưởng (nếu có)).

Bằng: (Tổng tích số trong kỳ tài khoản 4413 trừ (-) Tổng tích số trong kỳ các tài khoản TK253, TK291, TK292, TK293) (x) Mức phí huy động vốn

Bằng: (Dư nợ bình quân các chương trình sử dụng vốn TW cộng (+) Số dư bình quân tính theo tích số của các khoản tạm ứng (TK36), tồn quỹ tiền mặt (TK 10), tiền gửi (TK 11,TK12, TK13)) x Mức phí điều hòa vốn.

Bằng: Dư nợ bình quân các chương trình sử dụng vốn TW trừ (-) Số dư bình quân tính theo tích số của các khoản tạm ứng (TK36), tồn quỹ tiền mặt (TK 10), tiền gửi (TK 11,TK12, TK13)