EP.6 กองทุนลดหย่อนภาษี & หนังสือรับรองฐานะทางการเงิน

กองทุน RMF ข้อใดถูกต้อง? (ตอบได้มากกว่า 1 ข้อ)

• ส่งเสริมการออมเพื่อการเกษียณ

• ใช้สิทธิ์ได้ไม่เกิน 30% ของเงินได้พึงประเมินที่เสียภาษีและไม่เกิน 500,000 บาท

• การถือครอง 5 ปีนับตั้งแต่วันที่ซื้อหน่วยลงทุนครั้งแรกและอายุครบ 55 ปีบริบูรณ์

• เงื่อนไขลดหย่อนภาษี RMF รวม SSF, PVD, กบข., ประกันบำนาญ , กอช., และกองทุนเพื่อการเกษียณอื่นๆ ต้องไม่เกิน 500,000 บาท/ปี

กองทุน SSF  ข้อใดถูกต้อง? (ตอบได้มากกว่า 1 ข้อ)

• ส่งเสริมการออมระยะยาว ใช้สิทธิภายในปี 2563 – 2567

• ใช้สิทธิ์ได้ไม่เกิน 30% ของเงินได้พึงประเมินที่เสียภาษีและไม่เกิน 200,000 บาท

• การถือครองไม่น้อยกว่า 10 ปีบริบูรณ์ (นับวันชนวัน)

• เงื่อนไขลดหย่อนภาษี SSF รวม RMF, PVD, กบข., ประกันบำนาญ , กอช., และกองทุนเพื่อการเกษียณอื่นๆ ต้องไม่เกิน 500,000 บาท/ปี

กองทุน Thai ESG  ข้อใดถูกต้อง? (ตอบได้มากกว่า 1 ข้อ)

• ส่งเสริมการออมระยะยาว ผ่านการลงทุนในธุรกิจที่มุ่งเน้นความยั่งยืน ใช้สิทธิภายในปี 2566 - 2575

• ใช้สิทธิ์ได้ไม่เกิน 30% ของเงินได้พึงประเมินที่เสียภาษีและไม่เกิน 300,000 บาท

• การถือครองไม่น้อยกว่า 5 ปีบริบูรณ์ (นับวันชนวัน) เฉพาะหน่วยลงทุนที่ซื้อปี2567–2569

• เงื่อนไขลดหย่อนภาษี ไม่เกิน 300,000 บาท/ปี ไม่รวมกับกองทุนลดหย่อนภาษีอื่นๆ

เงื่อนไขการลงทุน ข้อใดถูกต้อง? (ตอบได้มากกว่า 1 ข้อ)

• กองทุน SSF และ Thai ESG  ลงทุนปีไหน ลดหย่อนปีนั้น ไม่จำเป็นต้องลงทุนต่อเนื่องทุกปี

• กองทุน RMF , SSF และ Thai ESG  ไม่มีขั้นต่ำในการลงทุน

• กองทุน RMF ลงทุนต่อเนื่องทุกปีจนครบอายุ 55 ปีบริบูรณ์ ว่างเว้นได้ไม่เกิน 1  ปี ติดต่อกัน

• ไม่มีข้อใดถูก

RMF การผิดเงื่อนไข เกิดจากข้อใดได้บ้าง? (ตอบได้มากกว่า 1 ข้อ)

• ระงับการซื้อหน่วยลงทุนเกินกว่า 1 ปีติดต่อกัน ทั้งที่ยังมีเงินได้

• ขายคืนหน่วยลงทุนก่อนที่ผู้ลงทุนจะอายุครบ 55 ปีบริบูรณ์

• ลงทุนไม่ครบ 5 ปีลงทุน (ยกเว้นกรณีไม่มีรายได้)

• ขายคืนหลังจากผู้ลงทุนเสียชีวิตหรือทุพพลภาพก่อนอายุครบ 55 ปี

ขายคืนกองทุน RMF ก่อนอายุครบ 55 ปี ต้องปฏิบัติข้อใด? (ตอบได้มากกว่า 1 ข้อ)

• กรณีลงทุนไม่ถึง 5 ปีลงทุน ต้องคืนเงินภาษีทั้งหมดทุกปีที่ได้รับยกเว้น และต้องเสียภาษีในส่วนของกำไรส่วนเกินทุนที่ได้รับจากกองทุน

• กรณีลงทุนมากกว่า 5 ปีลงทุน ต้องคืนเงินภาษีที่ได้รับยกเว้น 5 ปีย้อนหลังนับจากปีที่ขายคืน ไม่ต้องเสียภาษีในส่วนของกำไรส่วนเกินทุน

• กรณีลงทุนไม่ถึง 5 ปีลงทุน ต้องคืนเงินภาษีทั้งหมดทุกปีที่ได้รับยกเว้น       ไม่ต้องเสียภาษีในส่วนของกำไรส่วนเกินทุน

• กรณีลงทุนมากกว่า 5 ปีลงทุน ต้องคืนเงินภาษีที่ได้รับยกเว้น 5 ปีย้อนหลังนับจากปีที่ขายคืน และต้องเสียภาษีในส่วนของกำไรส่วนเกินทุนที่ได้รับจากกองทุน

ขายคืนกองทุน SSF ก่อนกองทุนครบ 10 ปี ต้องปฏิบัติข้อใด? (ตอบได้มากกว่า 1 ข้อ)

• คืนเงินภาษีที่เคยได้รับยกเว้น และจ่ายเงินเพิ่ม 1.5% ต่อเดือน ตั้งแต่ เม.ย.ของปีที่เคยยื่นขอลดหย่อนภาษีไว้ถึงวันที่ยื่นคืนภาษี

• กำไรที่ได้จากการขายคืนต้องนำไปรวมเป็นรายได้เพื่อคำนวณภาษี

• คืนเงินภาษีที่เคยได้รับยกเว้น โดยไม่ต้องจ่ายเงินเพิ่ม

• ถูกทุกข้อ

เอกสารที่ต้องใช้ในการขอหนังสือรับรองฐานะการเงินของบุคคลธรรมดา ข้อใดถูกต้อง? (ตอบได้มากกว่า 1 ข้อ)

• เอกสารแสดงตนของเจ้าของบัญชี : บัตรประชาชน / บัตรที่ทางราชการออกให้โดยมีเลขบัตรประชาชน 13 หลัก

• เอกสารแสดงความเป็นเจ้าของบัญชี : สมุดคู่ฝาก สมุดเช็ค ของบัญชีที่ต้องการขอรับรอง

• เอกสารแสดงความเป็นเจ้าของบัญชี : สมุดคู่ฝาก สมุดเช็ค ทุกเล่มที่มีกับธนาคาร

• เอกสารแสดงตนของเจ้าของบัญชี : บัตรนักศึกษา บัตรพนักงาน