Evaluación de Riesgos Operacionales sem 8

¿Qué es un riesgo operacional?

• Una pérdida por devaluación

• Pérdidas por errores en procesos, sistemas, personas o eventos externos

• Riesgo de inversión fallida

• Pérdida por tipo de cambio

¿Cuál es un ejemplo de riesgo operativo?

• Caída del sistema de créditos

• Baja de las tasas del mercado

• Baja del dólar

• Inflación

En el marco COSO, el componente 'Ambiente de Control' se refiere a:

• Crear campañas publicitarias

• El entorno ético y organizacional que apoya el control interno

• Solo al área de TI

• Los clientes y su satisfacción

Una actividad de control preventiva sería:

• Arqueo sorpresa

• Corrección de errores contables

• Exigir validación RENIEC antes de apertura de cuenta

• Reclamos de clientes

Si se detecta un error contable y se hace ajuste, ese control es:

• Preventivo

• Detectivo

• Correctivo

• Innecesario

El riesgo de que un empleado apruebe un crédito a su hermano es:

• Riesgo de mercado

• Riesgo operativo (fraude interno)

• Riesgo legal

• Riesgo crediticio

Una probabilidad '5' en la matriz de riesgo indica:

• Casi imposible

• Muy probable

• No ocurre nunca

• Bajo impacto

Un impacto '5' indica:

• Daño menor

• Costo manejable

• Daño catastrófico

• Pérdida no relevante

En la matriz de calor, los riesgos rojos indican:

• Supervisión ligera

• Acción inmediata

• Monitoreo a largo plazo

• No hacer nada

En el marco COSO, la 'Información y comunicación' implica:

• Boletines, reportes y capacitaciones

• Uso de redes sociales

• Charlas de motivación

• Promociones comerciales