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WorksheetsUnit 5: Analysis and planning of financial
Total questions: 15
Worksheet time: 8mins
公司發行股票或債券等資本市場交易的證券，主要是為中、長期的投資計畫
籌資。
a. 正確
b. 不正確
下列何種是融資的決策目標是確定公司有足夠的現金，以應付即時的需要，使公司不致發生流動性不足的問題。
a. 流動性
b. 長期
c. 短期
d. 金融機構
e. 迫切
營運資金包含?
a. 存貨，資本公積
b. 長期資產，長期負債
c. 長期負債，股東權益
d. 短期資產，短期負債
e. 以上皆非
當有價證券的價格為公平價格時，則發行該證券為「NPV大於零的融資」
a. 正確
b. 不正確
公司融資會作到期日匹配，意指長期投資以短期融資匹配，短期資金需求則以長期融資匹配。
a. 正確
b. 不正確
企業營運風險，其來源主要是
a. 偏高的利息成本
b. 偏高的現金成本
c. 偏高的變動生產成本
d. 偏高的固定生產成本
e. 以上皆非
企業財務風險，其來源主要是
a. 偏高的應收帳款成本
b. 偏高的現金成本
c. 偏高的固定利息成本
d. 偏高的生產成本
e. 以上皆非
產品價格、原物料價格、融資與投資利率、及匯率等價格波動的風險，稱為
a. 生產風險
b. 市場風險
c. 作業風險
d. 以上皆是
e. 以上皆非
公司內部控管機制不佳，導致員工犯錯或舞弊的風險，稱為
a. 生產風險
b. 市場風險
c. 作業風險
d. 以上皆是
e. 以上皆非
買賣資產的交易對手違約，或客戶訂貨之後倒帳的風險，稱為
a. 信用風險
b. 市場風險
c. 作業風險
d. 行銷風險
e. 以上皆非
若一進口商3個月後需要一筆美金，但他要避險，則
a. 他沒有現貨部位
b. 他有現貨長線部位
c. 他有現貨短線部位
d. 避險須進入期貨短線部位
e. 以上皆非
若一進口商3個月後需要一筆美金，若他考慮用期貨避險，則
a. 應買美金期貨
b. 應賣美金期貨
c. 同時買美金現貨與期貨
d. 以上皆是
e. 以上皆非
最常見的利率交換契約是 ? 與 ? 的交換。
a. 固定利率；浮動利率
b. 實質利率；名目利率
c. 即期利率；遠期利率
d. 短期利率；長期利率
e. 以上皆非
資產負債匹配以規避利率風險，所謂匹配係指到期日匹配。
a. 正確
b. 不正確
若公司發行浮動利率債券，恐未來的利率大幅上漲，造成流動性下降。為求保險，可購買
a. 償債保證契約
b. 利率下限契約
c. 利率上下限契約
d. 利率上限契約
e. 以上皆非
