Governança Corporativa e Compliance

(CESPE/CEBRASPE/ANALISTA/FUNPRESP-JUD/AUDITORIA/2016) A respeito de governança corporativa, julgue o item a seguir:

De acordo com a IFAC, a função da governança é garantir que as ações das organizações estejam alinhadas com o interesse público, devendo-se evitar qualquer tipo de intervenção do poder central, a fim de assegurar a plena autonomia das entidades que compõem a administração descentralizada, bem como certificar de que não haverá interferência da área política nas suas decisões

• Certo

• Errado

. (FUNIVERSA/TECNÓLOGO/IF-AP/GESTÃO PÚBLICA/2016) Assinale a alternativa que apresenta um dos princípios básicos da Governança Corporativa.

• Sigilo de informações

• Acúmulo de funções

• Responsabilidade de governança pública

• Segregação de pessoal

• Prestação de contas (accountability)

(CESPE/CEBRASPE/ANALISTA DO MPU/MPU/FINANÇAS E CONTROLE/2015) Em relação ao ambiente de controle e à avaliação de riscos na organização, julgue o próximo item. Independentemente da existência de uma área específica de gestão de riscos, a auditoria interna é organizada com a função de assegurar o cumprimento dos objetivos do negócio e o gerenciamento de riscos.

• Certo

• Errado

(QUADRIX/AUXILIAR ADMINISTRATIVO I/CRA-PR/2019) Com relação à administração, julgue o item:

A governança corporativa é o modelo de administração em que a relação entre os diversos agentes com interesse direto na empresa proporciona a adequada sustentação para o aumento da atratividade da organização.

• Certo

• Errado

. (FCC/ESCRITURÁRIO/BANRISUL/2019) Compliance é uma noção largamente utilizada no campo da ética empresarial e está associada à ideia, em sua concepção mais ampla, de que

• a) a lucratividade não é, nem pode ser, a finalidade única de uma empresa, ainda que seja um meio importante para sua sobrevivência.

• b) a empresa é corresponsável pelas condutas ilícitas de todos os seus funcionários, inclusive criminalmente.

• c) as empresas devem se empenhar em cumprir e fazer cumprir as regras internas e externas que regem suas atividades, incluindo as regras destinadas a prevenir e reprimir a corrupção.

• d) as empresas de grande porte devem manter programas de responsabilidade social e dar-lhes visibilidade pública.

• e) as empresas públicas, de Administração direta ou indireta, têm o dever de adequação à política governamental vigente em sua área de atuação.

(FCC/ANALISTA DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E GESTÃO/PREFEITURA DE RECIFE/2019) Um dos conceitos contemporâneos ligados à gestão de riscos no âmbito das organizações públicas e privadas é o de compliance, que significa

• a) mecanismo de aplicação de sanções aos responsáveis por condutas antiéticas e responsabilização judicial.

• b) compromisso com as finalidades institucionais, objetivando evitar o risco de baixa produtividade.

• c) controle de qualidade, focado na prevenção e tratamento dos riscos de perdas e de falhas de produção.

• d) atuação conforme as normas e regras fixadas, tendo como escopo evitar fraudes, ilícitos e desvios de conduta.

• e) governança corporativa, ou seja, o envolvimento de todos os stakeholders (agentes) no processo decisório.

(FUNRIO/ASSISTENTE DE CONTROLE INTERNO/CGE-RO/2018) São princípios básicos da boa prática de governança corporativa e gestão:

• a) legalidade, legitimidade e transparência.

• b) impessoalidade, competência, efetividade.

• c) transparência, equidade, prestação de contas e responsabilidade.

• d) eficiência, eficácia e competitividade.

• e) competência, profissionalismo e formalidade.

(FEPESE/ADMINISTRADOR/CELESC/2018) Sobre políticas de compliance no ambiente organizacional, é correto afirmar:

• a) A política de compliance não tem relação direta com governança corporativa.

• b) As políticas de compliance referem-se ao cumprimento de regras preestabelecidas (normas, leis, regras de controles internos e externos, além de todas as políticas e diretrizes estabelecidas para o seu negócio).

• c) A política de compliance tem sua ênfase principal na relação da empresa com o seu ambiente interno.

• d) As políticas de compliance vêm sendo amplamente utilizadas por empresas no Brasil desde 1940.

• e) As políticas de compliance são voltadas especialmente à área financeira e contábil das empresas.

(CONSULPLAN/AUDITOR DE CONTROLE INTERNO/CM NOVA FRIBURGO/2017) A auditoria interna pode ser classificada em diversos tipos. A auditoria que tem como foco a verificação do cumprimento das normas aplicáveis à entidade e os seus regulamentos é definida como:

• a) Contábil.

• b) Financeira.

• c) Operacional.

• d) De Compliance.

(UFMT/TECNÓLOGO/UFMT/GESTÃO PÚBLICA/2017) Marque a alternativa que exemplifica uma situação de Compliance.

• a) Os gestores públicos apresentam capacidade administrativa para a tomada de decisão, analisando as alternativas mais eficazes

• b) Os servidores e gestores públicos seguem códigos de conduta ética no cumprimento de normas e regras de comportamento.

• c) As organizações públicas atingem os resultados de forma eficiente, implementando a divisão do trabalho.

• d) Os servidores públicos são selecionados por meio da meritocracia, considerando sua capacidade e profissionalismo.