NEW
Font size
WorksheetsCPA-20 SIMULADO Geral 1
Total questions: 46
Worksheet time: 2hrs 18mins
Quando for feita a primeira aplicação no fundo de investimento devemos entregar ao investidor:
A composição da carteira do fundo.
O regulamento e o formulário de informações complementares, junto com declaração de que recebeu esses documentos e de que está ciente dos riscos presentes no fundo.
O regulamento junto com o documento com o valor da primeira aplicação conforme instrução normativa CVM 555.
O formulário de informações complementares junto com o documento com o valor da primeira aplicação conforme instrução normativa CVM 555.
O investidor fez uma aplicação em CDB. Em caso de liquidação extrajudicial do banco:
O investimento vai receber o valor investido no limite de R$ 250 mil do FGC, por CPF/CNPJ.
O investidor não vai receber o valor investido, já que não há nenhuma garantia neste caso.
O investidor vai receber o dinheiro do Banco, que garante o dinheiro do cliente mesmo em caso de liquidação extrajudicial.
Cabe ao investidor participar de assembléia para transferir o recurso aplicado em CDB para outro banco
Um investidor adquiriu há sete anos um plano de previdência complementar do tipo PGBL e optou pelo regime de tributação regressivo. Ele irá converter em renda vitalícia no valor de R$ 2.500,00 por mês, sendo 80% de contribuição e 20% de rentabilidade. Nesse caso, qual será o valor líquido do primeiro valor recebido por investidor?
R$ 2.400,00
R$ 1.812,50
R$ 2.000,00
R$ 2.500,00
O fundo de investimento pode apresentar variação negativa no valor das cotas quando:
Investir em títulos pós-fixados de curto prazo e houver queda dos juros.
Investir em títulos prefixados de longo prazo e houver queda dos juros.
Investir em títulos prefixados de prazos variados e houver elevação dos juros.
Investir em títulos pós-fixados de prazos variados e houver elevação dos juros.
O investidor fez uma aplicação em um fundo passivo que tem como benchmark o IBOVESPA. O fundo nos últimos 2 meses rendeu acima do IBOVESPA:
Isso quer dizer que o investidor correu mais risco do que foi acordado para o fundo de investimento.
Isso quer dizer que o investidor correu menos risco do que foi acordado para o fundo de investimento.
Nada se pode afirmar sobre a performance de risco e retorno do fundo de investimento.
Isso quer dizer que o gestor agiu muito bem oferecendo rentabilidade acima do que foi acordado.
A empresa está com necessidade de caixa e precisa vender um imóvel de R$ 600 mil. A empresa colocou o imóvel à venda e recebeu uma única proposta de R$ 300 mil. O risco presente é o:
Risco de Mercado.
Risco Operacional.
Risco de Crédito.
Risco de Liquidez.
Um fundo de ativo passivo respectivamente:
Acompanha e acompanha o benchmark.
Supera e supera o benchmark.
Supera e acompanha o benchmark.
Acompanha e supera o benchmark.
Quando há aplicações em um fundo de investimento, cabe ao gestor:
Comprar e vender ativos para o fundo de investimento.
Comprar ativos para o fundo de investimento, conforme a política de investimento.
Vender ativos presentes no fundo.
Comprar apenas CDBs da instituição financeira que está oferecendo o fundo.
Estão isentos do imposto de renda os ganhos líquidos auferidos por pessoa física em operações no mercado à vista de ações negociadas em bolsas de valores cujo valor das alienações desses valores mobiliários, exceto day-trade, realizados em cada mês seja igual ou inferior a:
70.000
100.000
20.000
25.000
Um dos atrativos de diversificação é:
Reduzir o risco sistêmico.
Eliminar o risco sistêmico.
Reduzir o risco não sistêmico.
Eliminar o risco não sistêmico.
O cálculo da marcação a mercado de um fluxo de pagamentos visa a determinar:
O valor presente desse fluxo de pagamentos.
O valor futuro desse fluxo de pagamentos.
O valor de aquisição.
O horizonte de tempo.
O responsável pelo recolhimento do imposto de renda no investimento em debêntures é:
O banco que emitiu a debênture.
A pessoa física que deverá recolher esse IR via DARF até o último dia do mês seguinte.
A pessoa jurídica que está efetuando o pagamento de rendimento.
O agente fiduciário da debênture, que também é o responsável por pagar os tributos.
COE (Certificado de Operações Estruturadas) em que os pagamentos mínimos previstos ao investidor é igual ou superior ao investimento inicial:
Valor Líquido Protegido (VLP).
Valor Nominal Protegido (VNP).
Valor Nominal em Risco (VNR)
Valor Líquido em Risco (VLR).
É correto afirmar sobre o Imposto de Renda para Fundos de Investimento que ocorre no último dia útil dos meses de maio e novembro:
Que a alíquota é conforme o prazo de permanência do investidor.
Que a alíquota é de 15% para Fundos de Longo Prazo.
Que a alíquota é de 20% para Fundos de Longo Prazo.
Que a alíquota é de 15% para Fundos de Curto Prazo.
A rentabilidade em um investimento é caracterizada:
Pelos aportes realizados no fundo menos as taxas e despesas.
Pelo Patrimônio do fundo descontadas as despesas e taxas
Pela quantidade de aplicações menos os resgates que ocorrem no dia.
Pela variação no preço dos ativos menos as taxas e despesas.
Chegamos no cálculo da TR com base:
Na Taxa Selic-Over.
No Certificado de Depósitos Bancários.
Na Taxa Básica Financeira.
Na Taxa de Remuneração da Poupança.
O investidor fez aplicações em títulos públicos federais e CDB. O CDB vai apresentar mais rentabilidade que os títulos públicos federais porque possui:
Maior risco de crédito.
Maior risco de mercado.
Menor risco de crédito.
Menor risco de mercado.
A taxa de administração em um fundo de investimento:
É uma taxa variável expressa em percentual ao ano, e é calculada e deduzida diariamente.
É uma taxa fixa expressa em percentual ao ano, e é calculada e deduzida diariamente.
É uma taxa fixa expressa em percentual ao ano, e é calculada e deduzida mensalmente.
É uma taxa variável expressa em percentual ao ano, e é calculada e deduzida mensalmente.
Uma empresa vai precisar do recurso em breve para a importação de um equipamento de fábrica. Ela tem recursos sobrando e gostaria de investir. Sua orientação seria para fazer investimento com rentabilidade atrelada:
À Taxa de Câmbio.
À Inflação.
À Taxa DI.
À Taxa Selic.
É atribuição do Banco Central:
Desenvolver o mercado de títulos e valores mobiliários.
Fazer a diferenciação de tarifas entre bancos.
Disciplinar todos os tipos de crédito.
Fazer operações no mercado aberto para executar a política monetária.
Não é papel do administrador do fundo:
Ser o responsável perante os órgãos legais.
Alterar o regulamento quando necessário.
Garantir os recursos aplicados no fundo.
Definir a política de investimento.
A volatilidade em um Fundo de Investimento caracteriza-se:
Pela oscilação no preço dos ativos presentes na carteira do fundo.
Pela quantidade de títulos que compõem a carteira do fundo de investimento.
Pela possibilidade do gestor do fundo não honrar com seus compromissos em caso de perda do fundo.
Pela quantidade de ativos com baixo risco de crédito presente na carteira do fundo de investimento.
Pode-se dizer que a relação entre a volatilidade e o prazo médio dos títulos é de que:
Apresenta menor volatilidade o fundo que apresentar maior prazo de um de seus títulos.
Apresenta maior volatilidade o fundo que apresentar maior prazo médio dos títulos.
Apresenta maior volatilidade o fundo que apresentar menor prazo médio dos títulos.
Apresenta menor volatilidade o fundo que apresenta maior prazo médio dos títulos.
Qual o fundo o cotista está dispensado do termo de adesão?
Ações.
Renda Fixa Referenciado.
Renda Fixa Simples.
Renda Fixa Divida Externa.
Um investidor tem 50 anos e pretende se aposentar com 60 anos. O mesmo já está com uma renda garantida da previdência social no valor regressivo R$ 1.350,00 ( quando se aposentar). Irá fazer uma previdência complementar (aplicado menos de 12% da sua renda tributável) para garantir mais R$ 1.350,00 no futuro. Com relação ao tipo de plano tributário, qual é a melhor opção?
PGBL com regime progressivo.
PGBL com regime regressivo.
VGBL com regime progressivo.
VGBL com regime regressivo.
O investidor fez duas aplicações conforme segue abaixo:
I- 100% em títulos públicos federáis LFT (Tesouro Selic).
II- 100% em NTN-B (Tesouro IPCA Juros Semestrais).
O investimento II é que vai apresentar maior risco de mercado.
O investimento I é que vai apresentar maior risco de crédito.
O investimento I é que vai apresentar maior risco de mercado.
O investimento II é que vai apresentar maior risco de crédito.
O cliente fez investimentos em ações e em CDB cuja aplicação foi superior a R$ 250 mil. Esses investimentos estão sujeitos a riscos que são:
Ação e CDB: risco de crédito, de mercado e de liquidez.
Ação: risco de mercado e de liquidez. CDB: risco de crédito, de mercado e de liquidez.
Ação: risco de mercado e de crédito. CDB: risco de crédito, de mercado e de liquidez.
CDB: risco de mercado de liquidez. Ação: risco de crédito, de mercado e de liquidez.
Assinale as alternativas corretas abaixo:
I- Risco é a possibilidade de ter um retorno diferente do esperado.
II- Nos investimentos encontramos apenas dois tipos de riscos: riscos de mercado e risco de liquidez.
III- Os riscos de fundos de investimento são garantidos pelo gestor , administração e pelo Fundo Garantidor de Créditos.
I, II e III
Somente a I
I e II
I e III
O profissional de uma instituição financeira não pode revelar informações da conta corrente e também dados do cliente, exceto quando for comprovar que o profissional não teve conduta de imperícia. Esse é o Princípio:
Do Profissionalismo.
Da Competência.
Da Confidencialidade.
Da Objetividade.
Órgão Máximo do Sistema Financeiro Nacional:
CMN
CVM
SRF - Receita Federal
Ministério da Fazenda.
Selic é um sistema informatizado que cuida da liquidação e custódia de:
LFT ( Tesouro Selic)
Contratos de Derivativos.
Ações negociadas na Bolsa.
Certificado de Depósito Bancário.
O PIB caracteriza-se como sendo a produção:
Industrial
Dos Bens Serviços Finais
Agrícola
Do País
O PIB caracteriza-se como sendo a produção:
Industrial
Dos Bens Serviços Finais
Agrícola
Do País
Sobre ganhos líquidos auferidos em operações no mercado à vista de ações negociadas em bolsas de valores, exceto day-trade:
O imposto não é cobrado na ocasião do day-trade.
O imposto de renda é sempre cobrado à alíquota de 15%.
O imposto de renda é retido pela bolsa de valores.
O imposto de renda é apurado mensalmente e pago até o ultimo dia útil do mês subsequente.
É correto falar sobre a lavagem de dinheiro que:
Aquele que dissimula o dinheiro proveniente de atividade ilícita pode ser punido desde que seja comprovado de que se utilizou efetivamente do dinheiro.
A ocultação e dissimulação de valores por si só já tem origem punitiva.
O Banco tem como política fazer cadastro e acompanhamento das movimentações do cliente, embora essa política não esteja presente na lei.
O crime de lavagem é inafiançável e permite liberdade provisória.
Quando há resgates em um Fundo de Investimento, cabe ao gestor:
Comprar e vender ativos para o fundo de investimento.
Vender os ativos presentes no fundo.
Comprar ativos para o fundo de investimento, conforme a política de investimento.
Recomprar os CDBs que estão investidos no fundo.
Liquidez em um investimento é quando os ativos são convertidos facilmente e pelo preço justo em:
Dinheiro.
Ações.
Ativos.
Valores mobiliários.
Segundo o código de Auto-regulação de Fundos de Investimento da ANBIMA:
A rentabilidade de fundos de investimento é expressa em 360 dias corridos.
A rentabilidade dos fundos de investimento não é líquida da taxa de administração.
A rentabilidade dos fundos de investimento não é líquida de impostos.
A rentabilidade dos fundos é líquida de impostos e de taxa de administração.
Segregação da administração de recursos de terceiros das demais atividades da instituição, que ocorre para evitar conflito de interesses. Essa separação é conhecida como:
Chinese Wall
Chinese Mall
Swap
Marcação e Mercado.
Uma empresa fez uma oferta pública de debêntures. Essa oferta será feita por:
Um banco de investimento.
Uma empresa de capital aberto com ações presentes na bolsa de valores.
Uma companhia aberta não financeira.
Uma companhia fechada não financeira.
O come-cotas em um fundo de investimento ocorre:
A cada 6 meses.
Somente no resgate.
No vencimento da carência.
A cada 30 dias.
Chegamos no cálculo do PIB, sob a ótica das despesas, considerando que C é o consumo privado, I é o total de investimento realizados, G são os gastos governamentais e NX são as exportações liquidas ( exportações menos importações).
C + I + G - NX
C + I - G + NX
C - I + G + NX
C + I + G + NX
Conseguimos minimizar o risco de um investimento quando:
Investimos em ativos de maior rentabilidade.
Investimos em ativos de maior prazo.
Investimos em ativos de diferentes emissores.
Concentramos os investimentos em um único ativo.
O objetivo da marcação a mercado é:
Diminuir o risco de mercado presente nos títulos que o fundo investe.
Fazer com que os fundos de investimento apresentem menor volatilidade.
Fazer com que haja diferenciação na rentabilidade entre os cotistas de um fundo de investimento.
Fazer com que a transferência de riqueza entre cotistas seja evitada.
É definição do SPB:
É a transferência de fundos entre bancos do mesmo conglomerado de recursos próprios ou de terceiros em tempo real feito para deduzir o risco sistêmico.
É a transferência de fundos interbancários próprios ou de terceiros que é feita em tempo real com a consequente redução do risco sistêmico.
É o CIP ( Câmara Interbancária de Pagamentos ) de recursos próprios que vista a transferência entre bancos do mesmo conglomerado, feito para reduzir o risco sistêmico.
É o sistemas de transferência de Reservas (STR) no mercado financeiro entre banco s do mesmo conglomerado que permite a liquidação dos pagamentos em tempo real.
Sobre a letra hipotecária, é correto falar que :
Estão isentos do Imposto de Renda os investidores pessoa física.
Podem ser emitidas por sociedade de Crédito, Financiamento e Investimento.
É um investimento que permite a isenção do Imposto de Renda para qualquer tipo de investidor.
É emitida por empresas que querem obter recursos para financiamento de seus projetos.
