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WorksheetsEXAMEN FINAL - FLUJO DE CAJA / EFECTIVO & ARQUEO DE CAJA
Total questions: 60
Worksheet time: 3600secs
Que muestra la imagen: Operaciones de
Recursos Humanos
Tesoreria
Comunicaciòn
Tecnologia
A cuál función del dinero se refiere la imagen
Depòsito de valor
Medio de pago diferido
Unidad de cuenta
Medio de pago
Operaciones relacionadas con el flujo monetario.
Recursos
Dinero
Servicios
Tesoreria
existen 2 tipos de interes que son:
Primario y secundario
Monto y capital
Interés simple y Compuesto
todas las anteriores
Funciòn de tesoreria
Controlar, planificar y gestionar la liquidez, y gestion en las entidades financieras.
Medio de pago y unidad de cuenta .
Gestionar depòsito de valor
Ningunas de las anteriores
Cheques y Fichas de deposito
Auxiliar de la empresa y cheques expedidos
Estado de cuenta bancario y fichas de depósito
Estado de cuenta bancario.
Es el rendimiento que genera cierto capital si se coloca durante las unidades de tiempo.
MONTO
INTERÉS
CAPITAL
TODAS LAS ANTERIORES
Revisar los movimientos del banco
Sumar todos los depósitos bancarios
Considerar todos los cheques
Tener en un registro todos los ingresos y egresos de una empresa.
Verdadero o Falso: ¿La previsión facilita la gestión de la tesoreria ?
Es el proceso por el cual una determinada cantidad de capital aumenta de valor
Tesorería
Capitalización
Monto total
impuesto
¿Qué es el presupuesto?
Es una herramienta de planeación que permite pronosticar los ingresos, los gastos para u periodo determinado.
Es el conjunto de ingresos y gastos que se llevan en una empresa.
Es la manera de estructurar los pronósticos para las empresas
Es una herramienta financiera para revisar los estados de la empresa
¿Cuál es un método para conseguir líquidez?
Adelantar el pago a los proveedores
Amortizar una deuda
Pagar a los trabajadores
Solicitar una línea de crédito
Si yo vendo mercancías a mi cliente a 60 días...
Se produce un ingreso y un cobro
Se produce un ingreso y un pago
Se produce un cobro y un gasto
Se produce un ingreso pero no un cobro.
¿Cuáles son las funciones del tesorero?
Realizar pagos a:
- Proveedores
- Empleados
- Impuestos y Dividendos
Realizar pagos a:
- Clientes
- Empleados
- Impuestos y Dividendos
Realizar pagos a:
- Proveedores
- Clientes
- Impuestos y Dividendos
Realizar pagos a:
- Proveedores
- Empleados
- Fletes y Dividendos
Realizar pagos a:
- Proveedores
- Empleados
- Tarjetas de credito
La persona que recibe un préstamo o crédito es;
A) Prestamista
B) Arrendador
C) Prestatario/a
D) Fondo de maniobra.
¿Qué es el Flujo de Caja?
Es un informe financiero que presenta el detalle de los ingresos y gastos de dinero de una empresa, en un período determinado
Es un informe financiero que presenta el detalle de los ingresos y préstamo de dinero de una empresa, en un período determinado
Es un informe financiero que presenta el detalle de los ingresos y egresos de dinero de una empresa, en un período determinado
Es un informe financiero que presenta el detalle de los ingresos y pagos de dinero de una empresa, en un período determinado
¿Qué se necesita para determinar el Flujo de caja?
Conocer los ingresos y egresos de la empresa
Conocer los ingresos y compromisos de la empresa
Conocer los ingresos y préstamos de la empresa
Conocer los ingresos y deudas de la empresa
¿Se calcula por la diferencia entre el saldo inicial, más los ingresos, menos los egreso?
Flujo de Caja Financiero
Flujo de Caja Económico
Flujo de Caja Liquido
Flujo de Caja Contable
¿Cuándo tenemos Déficit Financiero?
Ingresos < Egresos
Ingresos < Financiamiento
Ingresos > Egresos
Ingresos = Egresos
¿Cuál es el método más usado para elaborar el Flujo de caja?
Método de entradas y salidas del efectivo
Método de entradas y salidas del financiamiento
Método del Estado de Situación Financiera Proyectado
Método del Estado de Situación Financiera Proyectado
¿Cuál es la clasificación del Flujo de Caja?
El Flujo de Caja Económico, la Rentabilidad y el Flujo de Caja
Financiero
El Flujo de Caja Económico, el Endeudamiento y el Flujo de Caja Financiero
El Flujo de caja Económico, el Financiamiento y el Flujo de Caja Liquido
El Flujo de caja Económico, el Financiamiento y el Flujo de Caja Financiero
¿Cuándo tenemos equilibrio Financiero?
Ingresos < Egresos
Ingresos = Egresos
Ingresos < Financiamiento
Ingresos = Financiamiento
¿Con que otro nombre es conocido el Saldo final?
Flujo de Caja Financiero
Flujo de Caja Contable
Flujo de Caja liquido
Flujo de Caja Económico
¿Qué tiempo debe incorporarse en el flujo de caja?
Sólo puede hacerse anualmente.
Sólo puede hacerse mensualmente
Sólo para 1 año
Depende del requerimiento de la empresa.
¿Cuál es el objetivo del flujo de caja?
Informar el periodo promedio de cobranza
Informar si la empresa contará con el efectivo suficiente
Informar si las ventas y las compras son en efectivo
Proyectar linealmente las ventas
En la elaboración del flujo de caja intervienen varios presupuestos y flujos, marca la opción incorrecta:
Presupuesto de ingresos y egresos
Flujo de inversión
Flujo de caja operativo
Flujo de financiamiento
¿Qué es el presupuesto de ingresos?
Registro de las cobranzas de las ventas al crédito.
Registro de las entradas en efectivo producto de las ventas
Registro de las ventas proyectadas.
Registro de las entradas en efectivo producto de las compras
Para la elaboración del flujo de caja se deben realizar cálculos previos, mediante la elaboración del presupuestos y flujos, Cuales son?
ingresos, egresos, operativo y financiamiento
ingresos, egresos, financiamiento y total
ingresos, egresos, inversión y financiamiento
ingresos, egresos, inversión, financiamiento y económico
La empresa ANGOLA SAC desea saber el movimiento de efectivo que corresponden a las actividades de adquisición o ventas de activo a Largo Plazo, para eso el asesor financiero tiene que revisar el Flujo de:
Flujo de Operaciones
Flujo de Financiación
Flujo de Inversión
Flujo de Egresos
La empresa MANOLITO SAC tiene 300,000 de activos circulantes necesarios para cubrir los requerimientos habituales generados por su operación. ¿Cómo se denomina este concepto?
capital de trabajo, fondo de maniobra, capital no corriente
Capital de trabajo, fondo de maniobra, capital corriente
Capital de trabajo, fondo de maniobra, capital corriente
Capital de trabajo, fondo de maniobra, Capital operativo
La empresa RIBELLI pasando por una auditoría externa y le solicitan tres EFFF. ¿Qué Estados Financieros debe presentar?
Estado de Situación Financiera, Estado de Resultados, Flujo de Caja
Estado de Situación Financiera, Estado de Resultados, Flujo de Caja proyectado a 12 meses
Estado de Situación Financiera, Estado de Resultados, Flujo de Efectivo
Estado de Situación Financiera, Estado de Resultados, Flujo de Efectivo proyectado a 12 meses
El flujo de Efectivo tiene como objetivo:
Evaluar la capacidad de generar flujos para atender solo las inversiones y el servicio de la deuda.
Evaluar la capacidad de generar flujos para atender gastos corrientes, las inversiones y el servicio de la deuda.
Evaluar la capacidad de generar flujos para atender gastos corrientes e inversiones.
Evaluar la capacidad de generar flujos para atender solo gastos operativos de la empresa.
El Flujo de Efectivo, permite determinar:
Solo fuentes de entrada del efectivo y el saldo de efectivo.
Solo las partidas de gasto del efectivo y el saldo de efectivo.
Solo el saldo de efectivo a la fecha de presentación.
Fuentes de entrada del efectivo, las partidas de gasto del efectivo y el saldo de efectivo.
Es una herramienta que ayuda a comprender cómo fluye el dinero durante un periodo y de acuerdo con el plan del negocio. Ayuda a los administradores a prevenir una crisis de efectivo que afecte la solvencia de un negocio.
Estados de Resultados
Ingresos Proyectados
Gastos proyectados
Flujo de Caja proyectado
Un aspecto impórtate del Flujo de caja es:
Los inversionistas no pueden contar con un instrumento confiable para determinar la salud financiera del negocio.
Los inversionistas pueden contar con un instrumento confiable para determinar la salud financiera del negocio.
Los inversionistas pueden contar con un instrumento confiable para determinar la salud no financiera del negocio.
Los inversionistas pueden contar con un instrumento poco confiable para determinar la salud financiera del negocio.
Es el cálculo de los recursos financieros que deberán aportar los inversionistas en un proyecto y los beneficios que obtendrán.
Flujo de Caja del inversionista
Flujo de Caja libre
Flujo de Caja de financiación
Flujo de Caja
Es el cálculo de los requerimientos de financiamiento del proyecto, sus pagos y el ahorro en impuestos derivado de esta financiación.
Flujo de Caja del inversionista
Flujo de Caja libre
Flujo de Caja de Financiación
Flujo de Caja
La empresa TINITO SAC ha obtenido un saldo de caja positivo. ¿Qué significa?
Significa que los ingresos de la empresa no han sido mayores que los gastos.
Significa que los ingresos de la empresa han sido iguales que los gastos.
Significa que los ingresos de la empresa han sido mayores que los gastos.
Significa que los ganancia de la empresa han sido mayores que los gastos.
El asesor de finanzas de la empresa YUYAX SAC quiere informarse del Flujo de Caja Operativo. ¿ A qué se refiere?
El flujo de caja que procede de las actividades financieras del negocio.
Flujo de caja puede mostrar el desempeño financiero y la solidez del negocio desde una perspectiva de propietarios e inversionistas
El flujo de caja que se genera a partir de las actividades propias de la actividad empresarial.
El capital invertido y generado a partir de los valores de mercado, de productos financieros o de la compra o venta de activos tangibles e intangibles .
¿Cuál es la importancia del Flujo de Caja?
Es un indicador clave del rendimiento, muestra sólo la liquidez del negocio que ayuda a tomar decisiones informadas.
s un indicador clave que indica la ganancia y la solvencia del negocio que ayuda a tomar decisiones informadas.
Es un indicador clave del rendimiento, la liquidez y la solvencia del negocio que ayuda a tomar decisiones informadas.
Es un indicador clave del negocio que ayuda a tomar decisiones informadas enfocadas en su rentabilidad únicamente.
¿Cómo sabemos que la empresa no es capaz de afrontar sus deudas?
Cuando el flujo económico tiene saldos negativos
Cuando el flujo de financiamiento tiene saldos negativos.
Cuando el flujo operativo tiene saldo negativo.
Cuando el flujo total tiene saldo negativo
¿Cómo sabemos que la empresa necesita financiamiento externo?
Porque el FC Económico tiene alguno de sus saldos negativos.
Porque las inversiones son negativas.
Porque el FC Operativo no arroja utilidades
Porque el flujo de financiamiento tiene saldos negativos
El flujo de caja, sirve para:
Solvencia
Tener una mejor planificación, orden y control de la liquidez de la empresa por un periodo determinado
Son los costos que se incurren por la dirección y administración de la Empresa, se considera los sueldos y beneficios del personal administrativo, útiles de oficina, depreciaciones y otros gastos necesarios para el funcionamiento normal de la Empresa.
Solidez
Objetivo del Estado de Flujo de Efectivo
Conocer la rentabilidad de la empresa.
Conocer la relación de costos.
Conocer los movimientos del efectivo
Todas son correctas
Los cambios en el efectivo obedecen a:
Actividades de Operación, actividades de gestión y actividades de financiamiento
Actividades de Inversión, actividades de financiamiento y actividades de efectivo
Actividades de operación, actividades de inversión y actividades de financiamiento
Actividades de inversión y financiamiento.
El Flujo de caja es:
Reporte Financiero
Estado Financiero
Reporte y Estado Financiero
Todas son correctas
Pronostica los ingresos y salidas del efectivo en un período determinado.
Flujo de Caja
Flujo de Efectivo
Presupuesto
Rentabilidad
¿Cuáles son los componentes del flujo de caja operativo?
Los ingresos - egresos.
Los ingresos - prestamos e inversiones
Los ingresos - gastos - depreciación
Las ventas - las compras y los préstamos.
¿Qué información se encuentra en el Flujo de Caja Operativo?
Los ingresos - egresos - prestamos
Los ingresos - prestamos e inversiones
Las ventas - las compras y los préstamos
Los ingresos - egresos de las actividades propias del negocio
Los pagos de los préstamos a corto y largo plazo que tipo de actividad son
Operación
Realización
Inversión
Financiamiento
Se denomina arqueo de caja a
Verificación del dinero en todas sus formas
La presentación del efectivo
Valores a pagar a los empleados
Es el proceso que se realiza para verificar que el saldo existente en caja sea igual al saldo que muestra la cuenta en los libros respectivos
Conciliación bancaria
Liquidacion de caja chica
Arqueo de caja
Reintegro de caja chica
¿Por qué se debe hacer el arqueo de Caja Chica?
Se debe realizar para evidenciar si hay fondos en caja chica
Se debe realizar para ver que no hay faltantes y sobrantes
No es necesario realizar arqueos de caja
Porque es un proceso de control de la compañía, que permitirá detectar errores y mal manejo del efectivo.
¿Qué es una caja chica?
Es el proceso mediante el cual se realiza el proceso de control de caja
Es una herramienta que tiene la compañía para realizar pagos inmediatos por importes menores. Esta disposición de fondos no necesita de aprobaciones tan estrictas como el de un pago normal.
Es el proceso de autorización para la salida de fondos
Es un proceso mediante el cual el dinero se encuentra a disposición, sin necesidad de autorizaciones
¿En qué momento es necesario hacer el arqueo de caja?
No es necesario realizar el arqueo de caja
Una vez al mes
Una vez cada 15 días
En cualquier momento y de manera sorpresiva
EL OBJETIVO DEL ARQUEO DE CAJA es Controlar el manejo de efectivo en Caja. Conocer e interpretar las ventajas de las diferentes formas de registro contables para lograr un mejor y eficaz control interno.
FALSO
VERDADERO
Se denomina arqueo de caja a
Verificación del dinero en todas sus formas
La presentación del efectivo
Valores a pagar a los empleados
En Arqueo de caja se pueden dar las siguientes situaciones
Sobrante
Faltante
Todas son correctas
Que cuadre
De que forma parte el arqueo de caja
Cuenta de activo
De control interno de la empresa
Es una transacción
Total de efectivo 3000.00 , total de comprobantes 3,100.00 que sucedio ?
Sobrante
Faltante
Ninguna de las anteriores
