Chỉ giảm nợ vay

Xác định nhu cầu vốn cho kế hoạch năm

Loại bỏ hoàn toàn rủi ro

Đảm bảo lợi nhuận tuyệt đối

Phân tích SWOT

Các tỷ số tài chính

Phân tích PEST

Sổ nhật ký kế toán

Đảm bảo doanh nghiệp luôn có lợi nhuận

Đánh giá hiệu quả sử dụng từng loại vốn

Loại bỏ chi phí khấu hao

Giảm tỷ lệ nợ xuống bằng 0

Các yếu tố vĩ mô toàn cầu

Các nhân tố ảnh hưởng đến tình hình tài chính doanh nghiệp

Mọi quyết định của cổ đông

Giá cổ phiếu trên thị trường

Chỉ doanh thu và chi phí

Tài sản và nguồn vốn tại một thời điểm

Dòng tiền thuần trong kỳ

Lợi nhuận ròng của doanh nghiệp

Tài sản và nợ

Doanh thu và chi phí trong kỳ

Lưu chuyển tiền mặt

Vốn chủ sở hữu

Quá trình thu chi tiền mặt trong kỳ

Giá trị tồn kho

Vốn vay dài hạn

Chi phí khấu hao

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ

Báo cáo kết quả kinh doanh

Bảng cân đối kế toán

Thuyết minh báo cáo tài chính

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ

Báo cáo kết quả kinh doanh

Bảng cân đối kế toán

Thuyết minh báo cáo tài chính

Báo cáo kết quả kinh doanh

Bảng cân đối kế toán

Báo cáo kiểm toán

Báo cáo đầu tư

Nợ ngắn hạn / Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn / Nợ ngắn hạn

Doanh thu / Nợ ngắn hạn

Tài sản cố định / Nợ dài hạn

1

1,5

2

3

Các khoản phải thu

Hàng tồn kho

Tài sản cố định

Tiền và tương đương tiền

Khả năng trả nợ dài hạn

Khả năng dùng tài sản ngắn hạn có tính thanh khoản cao để trả nợ ngắn hạn

Hiệu quả sử dụng vốn chủ sở hữu

Mức sinh lời từ doanh thu

Không trả được nợ ngắn hạn

Mất vốn chủ sở hữu

Giảm lợi nhuận trên vốn

Tăng khả năng cạnh tranh

Doanh thu thuần / Các khoản phải thu

Lợi nhuận ròng / Doanh thu

Doanh thu thuần / Vốn chủ sở hữu

Nợ ngắn hạn / Doanh thu

Vốn bị chiếm dụng nhiều

Chính sách bán chịu quá chặt, giảm sức cạnh tranh

Khả năng thanh toán kém

Lợi nhuận giảm mạnh

Doanh nghiệp thu hồi vốn nhanh

Vốn bị chiếm dụng nhiều, hiệu quả sử dụng vốn kém

Doanh nghiệp tăng khả năng cạnh tranh

Doanh thu tăng mạnh

Mỗi đồng vốn chủ sở hữu tạo ra bao nhiêu đồng doanh thu

Tỷ lệ lợi nhuận trên doanh thu

Số vòng quay hàng tồn kho

Khả năng trả nợ dài hạn

Lợi nhuận ròng / Vốn chủ sở hữu

Doanh thu thuần / Vốn chủ sở hữu

Vốn chủ sở hữu / Doanh thu thuần

Tài sản / Nợ phải trả

Vốn chủ sở hữu / Tổng tài sản

Tổng tài sản / Vốn chủ sở hữu

Lợi nhuận ròng / Tổng tài sản

Vốn vay / Tổng tài sản

1 đồng tài sản được hình thành từ bao nhiêu đồng vốn chủ sở hữu

Khả năng thanh toán ngắn hạn

Mức sinh lời trên vốn

Khả năng trả nợ vay

Lợi nhuận sau thuế / Lãi vay

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay / Lãi vay

Doanh thu thuần / Lãi vay

Vốn chủ sở hữu / Lãi vay

Doanh nghiệp dư vốn

Doanh nghiệp hoạt động hiệu quả

Lợi nhuận không đủ để trả lãi vay

Doanh nghiệp không có nợ vay

Rủi ro tài chính càng cao

Khả năng thanh toán lãi vay càng tốt

Lợi nhuận trên vốn giảm

Cơ cấu vốn không hợp lý

Lợi nhuận ròng / Doanh thu thuần × 100%

Doanh thu thuần / Lợi nhuận ròng × 100%

Lợi nhuận ròng / Tổng tài sản × 100%

Lợi nhuận ròng / Vốn chủ sở hữu × 100%

Doanh thu trên mỗi đồng vốn

Tỷ lệ lợi nhuận ròng trên doanh thu thuần

Tỷ số nợ so với tài sản

Khả năng thanh toán ngắn hạn

Lợi nhuận ròng / Tổng tài sản × 100%

Lợi nhuận ròng / Vốn chủ sở hữu × 100%

Doanh thu thuần / Tổng tài sản × 100%

Doanh thu thuần / Vốn chủ sở hữu × 100%

Khả năng tạo lợi nhuận từ tài sản

Tốc độ thu hồi công nợ

Mức độ rủi ro tài chính

Khả năng thanh toán lãi vay

Lợi nhuận ròng / Tổng tài sản × 100%

Lợi nhuận ròng / Doanh thu × 100%

Lợi nhuận ròng / Vốn chủ sở hữu × 100%

Vốn chủ sở hữu / Doanh thu thuần × 100%

Doanh nghiệp sử dụng vốn chủ sở hữu hiệu quả

Nợ vay nhiều hơn vốn chủ sở hữu

Doanh thu giảm

Chi phí tài chính cao

Doanh nghiệp sử dụng tài sản kém hiệu quả

Doanh nghiệp tạo nhiều lợi nhuận trên mỗi đồng tài sản

Doanh nghiệp khó huy động vốn

Nợ phải trả vượt vốn chủ sở hữu

Lợi nhuận ròng thấp hoặc vốn chủ sở hữu lớn

Doanh thu tăng mạnh

Hệ số thanh toán cao

Nợ vay giảm

ROA

ROE

RP

Hệ số thanh toán nhanh

ROA

ROE

RP

Hệ số thanh toán nhanh

ROA

ROE

RP

Hệ số thanh toán hiện hành

1 đồng vốn chủ sở hữu tạo ra 0,15 đồng lợi nhuận ròng

1 đồng doanh thu thuần tạo ra 0,15 đồng lợi nhuận ròng

1 đồng tài sản tạo ra 15 đồng lợi nhuận

1 đồng vốn vay tạo ra 15 đồng lợi nhuận

Xem cơ cấu tổ chức doanh nghiệp

Xác định mục tiêu tìm kiếm thông tin từ báo cáo tài chính

Xem chính sách nhân sự

Đếm số lượng lao động

Bảng cân đối kế toán

Báo cáo kết quả kinh doanh

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ

Thuyết minh báo cáo tài chính

Quản lý vốn lưu động kém hiệu quả

Doanh nghiệp thiếu vốn

Doanh nghiệp không có lợi nhuận

Doanh nghiệp mất khả năng cạnh tranh

Khó trả nợ ngắn hạn kịp thời

Doanh nghiệp đầu tư hiệu quả

Quản lý hàng tồn kho tốt

ROE cao

Vốn chủ sở hữu / Tổng tài sản

Doanh thu thuần / Vốn chủ sở hữu

Lợi nhuận ròng / Doanh thu thuần

Tài sản ngắn hạn / Nợ ngắn hạn

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay < lãi vay

Doanh nghiệp đủ lợi nhuận để trả lãi

Doanh nghiệp không có nợ vay

Doanh nghiệp tăng trưởng mạnh

Doanh nghiệp có nợ vay

Doanh nghiệp không có nợ vay

Doanh nghiệp tăng trưởng mạnh

Số vòng quay các khoản phải thu

Hệ số thanh toán nhanh

ROE

RP

Sử dụng nợ vay hợp lý để tăng lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu

Không có nợ vay

Tăng chi phí lãi vay

Không có lợi nhuận

ROA

ROE

RP

Khả năng trả lãi vay

Nới lỏng chính sách tín dụng

Thắt chặt chính sách tín dụng thương mại

Tăng chi phí bán hàng

Giảm hệ số thanh toán nhanh

Ra quyết định đầu tư và tài trợ vốn hợp lý

Loại bỏ hoàn toàn rủi ro

Đảm bảo không cần vốn vay

Chỉ quan tâm lợi nhuận ngắn hạn

So sánh theo thời gian và chuẩn ngành

Chỉ so sánh nội bộ

Chỉ xem doanh thu

Bỏ qua yếu tố bên ngoài

Tỷ số khả năng thanh toán

Tỷ số hoạt động

Tỷ số đòn bẩy tài chính

Tỷ số lạm phát quốc gia

Hiểu rõ thực trạng, hiệu quả và rủi ro để ra quyết định đúng đắn

Loại bỏ toàn bộ chi phí

Đảm bảo doanh nghiệp không có nợ

Chỉ phục vụ cổ đông, không liên quan đến đối tác khác